Нужно ли в акте по договору ГПХ с иностранцем выделять НДФЛ и как проводить операции в 1С

Вопрос задал Татьяна С.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Здравствуйте!

Мы заключили договор ГПХ с физическим лицом из Казахстана и Таджикистана. Эти сотрудники работают дистанционно, находясь в своих странах.
С этого года мы обязаны удерживать и уплачивать НДФЛ. Между нашими странами действуют соглашения об избежании двойного налогообложения.
В связи с этим мы можем не удерживать и не уплачивать НДФЛ по указанным физическим лицам.

Подскажите, в акте нужно выделять НДФЛ, если мы не будем удерживать и уплачивать НДФЛ?

Каким документов провести данные суммы в 1С: Бухгалтерии?

Метки вопроса: —

Все комментарии (1)

  1. Добрый день!

    На мой взгляд, если организация не является налоговым агентом в отношении данных доходов, то в акте НДФЛ выделять не следует.
    Можно проводить начисление документом «Поступление (акты, накладные, УПД)», а выплату документом «Списание с расчетного счета» с видом операции «Прочие расчеты с контрагентами».

Комментарии закрыты.