Здравствуйте! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.190.25) ПРОФ. УСН Д-Р.
В июле начислены и выплачены дивиденды сотруднику. Начислено в ЗУП, продублировано в БП. При формировании анализа 70сч есть конечное сальдо в размере НДФЛ. Всё оплачено. Какая операция требуется для зачета НДФЛ?
Скрин прикладываю. Может, есть подробная публикация по данному вопросу? Пересмотрела разное, но не нашлось ответа.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день! Проверьте, пожалуйста, в документе Отражение зарплаты в бухучете должна была сформироваться проводка по НДФЛ (шаг 4 по ссылке) — Дивиденды (ДВ)
Скрин прилагаю.
Провели отражение НДФЛ, все проводки верные, но в БП, на счете 70 висит дебетовое сальдо в НУ на сумму НДФЛ с дивидендов.
До 2025 г можно было выбрать аналитику НДФЛ с ЗП или Дивидендов, сейчас одна строка, а сумма ндфл отражается по счету 70 и в БУ и НУ, а начисление и выплата дивидендов только в БУ, не могу понять как убрать сальдо. Пересмотрела все что можно. Нашла публикацию, в которой показана проводка, которая отражается дт 68.01/кт 68.90 при списании с расчетного счета, при условии что ДВ начислены по сч. 75.02. Но на данный момент начисление ДВ сотруднику отражается на 70сч. Может быть должна быть операция или корректировка по ндфл в БП?
Проверьте, пожалуйста, может быть в документе Начисление дивидендов в Бухгалтерии указали сумму НДФЛ и проводка дт70-кт68.01 прошла и там?
В начислении нет. Но исправляли 75,02 на 70, ручная корректировка. Может бать в этом проблема? Может надо было отдельную операцию сделать?
Нет, отдельной операции не требуется.
У нас должно быть:
дт.84.01-кт70 — документ Начисление дивидендов
дт.70-кт68.01 — документ Отражение зарплаты в бухучете
дт70-кт51 — документ Списание с расчетного счета с видом операции Перечисление дивидендов.
Может в выплате ошибка?
Прикладываю по шагам. Не могу понять. Выпадает какой то шаг в учете.
У Вас выплачена полная сумма без удержания НДФЛ.
А должна быть выплачена 500 250 — 162 440 = 337 810.
Т.е. по факту НДФЛ не удержан.
НДФЛ удержан, скрин прилагаю. Может в бухгалтерии неверно отражается удержание?
Учет дивидендов в ЗУП 3.1 — поддерживающий эфир от 25.09.25. Мила рассказывает, что в БП должна быть операция начисления дивидендов. А не документ дивиденды, если это сотрудник организации. Или я не так поняла.
В документе Начисление дивидендов должна быть полная сумма, включая НДФЛ. Сейчас получается, что на проводке дт.84.01-кт70 у нас 500 250, затем проводкой дт.70-кт68.01 из этой суммы вычитается НДФЛ и остается меньше, чем должно быть. Т.е. НДФЛ вычтен дважды.
В документе Начисление дивидендов должна быть полная сумма, включая НДФЛ — в БП? Но если брать полную сумму, то автоматом исчисляется НДФЛ. Не будет задвоения — приедет из ЗУП и начислится в БП?
Да, в Бухгалтерии необходимо указать полную сумму, здесь НДФЛ автоматически не рассчитывается, видео с примером высылаю — https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/2026/01/Primer-3.mp4
Все сделала. Перезаполнила, перепровела. Не работает. Мне кажется, что задвоился НДФЛ, не могу понять где. Анализ прикладываю.
На 84 счете должна быть сумма 1 150 000 = 575 000 *2.
А сейчас 500 250*2 = 1 000 500, Т.е. без НДФЛ.
Вы, наверное, в документе Начисление дивидендов сумму исправили, но за счет того, что в нём установлена галочка Ручная корректировка, проводки не изменились.
Ура! Перезаполнила, перепровела, скорректировала! Все получилось! Спасибо! 👍🙏