НДФЛ с дивидендов.

Индивидуальную консультацию запросил Евгения С. (Видное)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Здравствуйте! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.190.25) ПРОФ. УСН Д-Р.
В июле начислены и выплачены дивиденды сотруднику. Начислено в ЗУП, продублировано в БП. При формировании Анализа 70сч, есть конечное сальдо в размере НДФЛ. Все оплачено. Какая операция требуется для зачета НДФЛ?
Скрин прикладываю. Может есть подробная публикация по данному вопросу? Пересмотрела разное, но не нашлось ответа.

Метки вопроса: БП 3.0 Есть статья, БП 3.0. Дивиденды

Все комментарии (15)

  1. Добрый день! Проверьте, пожалуйста, в документе Отражение зарплаты в бухучете должна была сформироваться проводка по НДФЛ (шаг 4 по ссылке) — Дивиденды (ДВ)

  2. Добрый день!
    Скрин прилагаю.
    Провели отражение НДФЛ, все проводки верные, но в БП, на счете 70 висит дебетовое сальдо в НУ на сумму НДФЛ с дивидендов.
    До 2025 г можно было выбрать аналитику НДФЛ с ЗП или Дивидендов, сейчас одна строка, а сумма ндфл отражается по счету 70 и в БУ и НУ, а начисление и выплата дивидендов только в БУ, не могу понять как убрать сальдо. Пересмотрела все что можно. Нашла публикацию, в которой показана проводка, которая отражается дт 68.01/кт 68.90 при списании с расчетного счета, при условии что ДВ начислены по сч. 75.02. Но на данный момент начисление ДВ сотруднику отражается на 70сч. Может быть должна быть операция или корректировка по ндфл в БП?

  3. Добрый день! Проверьте, пожалуйста, может быть в документе Начисление дивидендов в Бухгалтерии указали сумму НДФЛ и проводка дт70-кт68.01 прошла и там?

  4. В начислении нет. Но исправляли 75,02 на 70, ручная корректировка. Может бать в этом проблема? Может надо было отдельную операцию сделать?

  5. Нет, отдельной операции не требуется.
    У нас должно быть:
    дт.84.01-кт70 — документ Начисление дивидендов
    дт.70-кт68.01 — документ Отражение зарплаты в бухучете
    дт70-кт51 — документ Списание с расчетного счета с видом операции Перечисление дивидендов.
    Может в выплате ошибка?

  6. Прикладываю по шагам. Не могу понять. Выпадает какой то шаг в учете.

  7. У Вас выплачена полная сумма без удержания НДФЛ.
    А должна быть выплачена 500 250 — 162 440 = 337 810.
    Т.е. по факту НДФЛ не удержан.

  8. НДФЛ удержан, скрин прилагаю. Может в бухгалтерии неверно отражается удержание?

  9. Учет дивидендов в ЗУП 3.1 — поддерживающий эфир от 25.09.25. Мила рассказывает, что в БП должна быть операция начисления дивидендов. А не документ дивиденды, если это сотрудник организации. Или я не так поняла.

  10. В документе Начисление дивидендов должна быть полная сумма, включая НДФЛ. Сейчас получается, что на проводке дт.84.01-кт70 у нас 500 250, затем проводкой дт.70-кт68.01 из этой суммы вычитается НДФЛ и остается меньше, чем должно быть. Т.е. НДФЛ вычтен дважды.

  11. В документе Начисление дивидендов должна быть полная сумма, включая НДФЛ — в БП? Но если брать полную сумму, то автоматом исчисляется НДФЛ. Не будет задвоения — приедет из ЗУП и начислится в БП?

  13. Все сделала. Перезаполнила, перепровела. Не работает. Мне кажется, что задвоился НДФЛ, не могу понять где. Анализ прикладываю.

  14. На 84 счете должна быть сумма 1 150 000 = 575 000 *2.
    А сейчас 500 250*2 = 1 000 500, Т.е. без НДФЛ.
    Вы, наверное, в документе Начисление дивидендов сумму исправили, но за счет того, что в нём установлена галочка Ручная корректировка, проводки не изменились.

  15. Ура! Перезаполнила, перепровела, скорректировала! Все получилось! Спасибо! 👍🙏

     1

Комментарии закрыты.