Какие настройки сделать, чтобы страховые взносы автоматически попадали в стр 041 прил 2 к листу 02 декларации по налогу на прибыль в 1С

1. Здравствуйте!

   Посмотрите, пожалуйста, материал

   Какие налоги должны отражаться в стр. 041 Приложения N 2 к Листу 02 в декларации по налогу на прибыль?
   Ошибка в 041 Приложения №2 к Листу 02 налоговой декларации

   Начинаем с того, что определимся — в вашем случае это косвенные или прямые расходы в НУ.
   Если труд — прямые расходы, то и СВ с него аналогично, на мой взгляд. Значит таких расходов в строке 041 быть не должно.

   Для большей наглядности, можно еще посмотреть расшифровку строки 040 и 041 декларации по прибыли.

   В стр. 041 Приложения 2 к Листу 02 должны отражаться не только суммы начисленных налогов и сборов, но и суммы страховых взносов (п. 7.1 Порядка заполнения налоговой декларации по налогу на прибыль, утв. Приказом ФНС от 23.09.2019 N ММВ-7-3/475@ в актуальной редакции).
   При формировании стр. 041 учитываются расходы по статьям затрат с видом «Страховые взносы», кроме взносов в ФСС от НС и ПЗ, которые относятся к прочим расходам, связанным с производством и реализацией, и должны попадать в строку 040 Приложения 2 к Листу 02. Для этого у статьи затрат «Взносы в ФСС от НС и ПЗ» следует указать вид расхода «Прочие расходы».

   Пригодится
   Декларация по налогу на прибыль за 2024 в 1С (25.03.25)

2. Да, это страховые взносы с зарплаты. В прошлых декларациях на прибыль включалась в строку 040 приложения 2 к листу 02 — «Косвенные расходы» (проверила до 2017г). В стр 041 попадают сейчас только экологические платежи, но в 2017 в эту строку автоматически попадали еще и взносы с зарплаты

   Я думала, что по строке 041 Приложения 2 к Листу 02 указываются суммы страховых взносов по единому тарифу, страховые взносы по доптарифам. А в строку 040 попадают взносы в ФСС от НС и ПЗ.

3. Пришлите, пожалуйста, скрин: сформируйте расшифровку строки 040 далее Расходы по статьям затрат

   

   png stroka-40-pril-2

5. Из приведенного вами скрина какая статья статья должна отражаться по стр. 041?
   Проверьте, чтобы у этой статьи был Вид расхода: Страховые взносы, потому только такая статья попадет в стр. 041.

   

   png rashody-po-statyam

   

   png pril-2-k-listu-02

Комментарии закрыты.