Доброе время суток!
Оплатили аванс поставщику-нерезиденту. Как налоговый агент начислили, но не уплатили НДС в бюджет. Услуги не были оказаны. Поставщик вернул аванс. Все произошло в рамках одно месяца. Как это отразить в налоговой декларации по НДС?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Выполните действия по алгоритму:
Как принять к вычету НДС налогового агента при возврате аванса иностранцем в 1С?
.
Не совсем наша ситуация, у нас все транзакции в рамках одного квартала
Разницы нет, право на вычет определено п.5 ст.171 НК РФ вне зависимости от того, что аванс и возврат аванса произошли в одном налоговом периоде.
Спасибо за Ваш ответ