Операция НДС к вычету налогового агента, если был возврат аванса иностранцем в 1С

Вопрос задал Ольга Б.

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.73/10)

Доброе время суток!
Оплатили аванс поставщику-нерезиденту. Как налоговый агент начислили, но не уплатили НДС в бюджет. Услуги не были оказаны. Поставщик вернул аванс. Все произошло в рамках одно месяца. Как это отразить в налоговой декларации по НДС?

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Не совсем наша ситуация, у нас все транзакции в рамках одного квартала

  2. Разницы нет, право на вычет определено п.5 ст.171 НК РФ вне зависимости от того, что аванс и возврат аванса произошли в одном налоговом периоде.

  3. Спасибо за Ваш ответ

  4. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.