Добрый день! Организация на ОСНО, ведем учет в бухгалтерии предприятия, редакция 3.0 (3.0.173.37). Просьба дать пояснение на следующий вопрос. Организация сдала за 2024 год 2 декларации по налогу на прибыль: по головной организации и ОП. Суммарно по строке 070 Разделов 1.1 деклараций заявлен налог (РЕГ) в размере 644 134 + 10 955 = 655 089 руб. В регламентной операции за декабрь 2024 «Начисление налогов на единый налоговый счет»: проводка по сроку 28.03.2025 в размере 655 088 руб. (сальдо 68.04.1). В ЛКН по сроку 28.03.2025 операция по начислению регионального налога на прибыль в размере 655 089 руб. (как в декларации). Каким операциями в учете в 1С доначислить 1 руб.? (Чтобы далее 68.90 и сведения об уплате сходились с данными ЛКН).
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Налог на прибыль: расхождения в декларации, регламентной операции по переносу налогов и ЛКН
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Отражение уменьшения налога на прибыль в регламентных операцих и сведениях об уплате Добрый день! Просьба дать разъяснение по вопросу. Организация уплачивает ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль организаций. Настройка = ежемесячно…
- Транспортный налог Добрый день! В базе 1С была не отражена реализация ТС в ноябре 2025. Автомобиль снят с учета 29.11.2025 г., обнаружено…
- Можно ли не платить ежемесячные авансы по прибыли на следующий квартал, если по итогам квартала получается переплата в 1С Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, если в декларации по налогу на прибыль за 2024 год стоит сумма к уменьшению, которой хватает на…
- Корректировки налога на прибыль, когда нужно сторнировать из расходов одного периода и признать в расходах другого списание дебиторской задолженности в 1С Добрый день. Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.190.11). В 2024 г. в состав внереализационных расходов была включена просроченная дебиторская задолженность…
Статьи по этой теме
- Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС при ежемесячных авансовых платежах без интеграции в 1С Из статьи вы узнаете, как изменится сальдо ЕНС, если в декларации по прибыли с ежемесячными авансами получился налог к уменьшению:…
- Заполнение Отчета о движении денежных средств в части налогов и взносов, учтенных на ЕНС, в 2024 году в 1С В 2024 году изменился алгоритм заполнения отчета о движении денежных средств (ОДДС) по уплаченным налогам и взносам. В программе из…
- Почему налог на прибыль переносится на ЕНС без учета авансовых платежей в 1С? В 4 квартале уплачивались авансовые платежи в размере 3 млн. руб. По итогам 2023 сумма начисленного налога составляет 6 млн.…
- Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС при ежеквартальных авансовых платежах без интеграции в 1С Из статьи вы узнаете, как изменится сальдо ЕНС, если в декларации по прибыли с ежеквартальными авансами получился налог к уменьшению:…
Здравствуйте!
Доначисление налога на прибыль за прошлые налоговые периоды осуществляется:
1шаг. Операцией, введенной вручную;
2шаг. Корректировка ЕНС – Начисление налога. Вид платежа в бюджет — Налог (взносы): доначислено / уплачено (самостоятельно).
Подробнее
Корректировка налога на прибыль за прошлые периоды на ЕНС в 1С
Добрый день! Ошибки в учете нет. Расхождение в 1 рубль по математике. В базе по проводках одна сумма, в декларации на 1 руб больше (база * ставка налога) только в части регионального налога
Уточните, что имеете ввиду.
В 1С один способ корректировки независимо ошибка это или нет.
Доброе утро! Наверное не совсем соглашусь с предложенным вариантом. Как минимум разница будет если ПБУ 18 с отражением / без отражения ВР и ПР. Нашла ответ здесь
Как исправить расхождение на 1 руб. налога на прибыль в декларации и ОСВ в 1С?
+ далее корректировка ЕНС на это расхождение
Если применяете ПБУ 18, то как в Как исправить расхождение на 1 руб. налога на прибыль в декларации и ОСВ в 1С?