Добрый день.
Сформировала декларацию на прибыль на 2022 год, налог к возмещению.
После этого Помощником по переходу на ЕНС на 01 января 2023 года отразила переплату. (т е сейчас в марте на 01 января).
Нужно ли в этом случае делать Операцию по начислению налога за год (суммы задваиваются)?
Или это ситуация, когда нужно что то одно, пересмотрела вебинар Ларисы Казаковой, там прозвучала фраза : можно и не делать.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Нужно ли в этом случае делать Операцию по начислению налога за год (суммы задваиваются)?
Если по итогам года сумма налога у уменьшению, делать Операцию по начислению налога по ЕНС не нужно.
Получается у вас на конец года сальдо по Д 68.04.1
Нужен документ Операции — Операции по счету — Операция — Корректировка счета — Вид движения Пополнение в который попадет сальдо на 31.12.2022 по Дт 68.04.1
Так же этот документ формируется из Помощником по переходу на ЕНС на 01 января 2023
Проверьте корректность переноса и при необходимости откорректируйте данные — например, в части налога на прибыль в РБ.
Сумма переплаты региональной части налога на прибыль:
в сальдо ЕНС не входит, если на нем нет отрицательного остатка;
при возникновении отрицательного сальдо по ЕНС он будет погашаться в том числе за счет этой переплаты.
Материалы по теме:
Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
.