Налог на прибыль к возмещению, отражение на ЕНС в 1С

Вопрос задал Елена Г. (Красноярск, Красноярский край)

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.98/10)

Добрый день.
Сформировала декларацию на прибыль на 2022 год, налог к возмещению.
После этого Помощником по переходу на ЕНС на 01 января 2023 года отразила переплату. (т е сейчас в марте на 01 января).
Нужно ли в этом случае делать Операцию по начислению налога за год (суммы задваиваются)?
Или это ситуация, когда нужно что то одно, пересмотрела вебинар Ларисы Казаковой, там прозвучала фраза : можно и не делать.

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    Нужно ли в этом случае делать Операцию по начислению налога за год (суммы задваиваются)?

    Если по итогам года сумма налога у уменьшению, делать Операцию по начислению налога по ЕНС не нужно.

    Получается у вас на конец года сальдо по Д 68.04.1

    Нужен документ Операции — Операции по счету — Операция — Корректировка счета — Вид движения Пополнение в который попадет сальдо на 31.12.2022 по Дт 68.04.1

    Так же этот документ формируется из Помощником по переходу на ЕНС на 01 января 2023

    Проверьте корректность переноса и при необходимости откорректируйте данные — например, в части налога на прибыль в РБ.

    Сумма переплаты региональной части налога на прибыль:

    в сальдо ЕНС не входит, если на нем нет отрицательного остатка;

    при возникновении отрицательного сальдо по ЕНС он будет погашаться в том числе за счет этой переплаты.

    Материалы по теме:
    Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
    .

Комментарии закрыты.