Заполнение Сведения об уплате налогов, если налог на прибыль к уменьшению в 1С

Вопрос задал Светлана С.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.85/10)

Добрый день! В Расчетах по налогам на ЕНС, в части налога на прибыль стоит регламентная операция (начисление) с минусом, т.к. за 1кв.2024г был налог на прибыль к уменьшению. Как нужно заполнить Сведения об уплате налогов и нужно ли это делать, чтобы закрылся этот минус?

Метки вопроса: —

Все комментарии (13)

  1. Здравствуйте!

    Нужна автозагрузка Сведений об уплате налога в 1С. Это самый верный вариант — с ручным вариантом можем и не угадать, как надо

    Как настроить интеграцию с ЛК по ЕНС на сайте ФНС в 1С

    По общему правилу документ Сведения об уплате налогов заполняем, если было списание с ЕНС и потом сумму туда вернули.

    В вашем случае, если еще ничего не списали т.к. 1 кв — получается просто «убыток». То и документ Сведения об уплате налогов не создается.

    Пригодится

    Сведения об уплате налогов в 1С

    Здесь подробно про налог на прибыль

    Налог на прибыль при ЕНС и ЕНП с 2024 с учетом обновленного алгоритма в 1С

  2. Добрый день! Мы сведения об уплате налогов разносим вручную в базе 1С на основании данных из ЛК, у нас все совпадает с ИФНС. Так как на Ваших семинарах было озвучено, что в Расчетах по налогам по ЕНС начислено и уплачено должны совпадать, поэтому встал вопрос, как закрывать в Расчетах регламентную операцию по налогу на прибыль к уменьшению (я думаю, у многих бухгалтеров такая ситуация). Пожалуйста, разберите этот момент в Ваших следующих семинарах по ЕНС, чтобы был наглядный пример! Спасибо!

    1. В Расчетах по налогам по ЕНС должна быть реальная картина.
      Начислено и уплачено в идеале совпадает. Но может быть по-разному.

      Давайте с этого начнем
      Налог на прибыль при ЕНС и ЕНП с 2024 с учетом обновленного алгоритма в 1С
      Здесь максимально разобрали налог на прибыль в части ЕНС.

  3. Уточните, пожалуйста, авансы только квартальные или квартальные и ежемесячные.

    Приложите скрин Главное — Налоги и отчеты — Налог на прибыль — блок Порядок уплаты авансовых платежей. На 2024 и на 2023 через История изменений.

  4. Добрый день! Есть ООО, где квартальные, и ООО, где ежемесячные платежи. Где ежемесячные платежи — установлен порядок: ежемесячно по расчетной прибыли. Программа 1С начисляет авансовые платежи верно! Интересует именно вопрос, как закрывать налог на прибыль, который по результатам года/квартала был к уменьшению. Направляю Вам для примера расчет по налогам на ЕНС.

  5. В данном примере только квартальные платежи по налогу на прибыль.

  6. Разберемся с конкретным примером.
    По итогам года в декларации по налогу на прибыль убыток или уменьшение по сравнению с декларацией за 9 мес. 2023.
    Если уменьшение. Правильно понимаю, что за 9 мес. был налог к уплате и его платили.
    Итого, какая сумма в виде ЕНП была перечислена за 9 мес. 2023 в части налога на прибыль?

  7. Добрый день, Мария! 9 мес. 2023 г. налог на прибыль к доплате (квартальные платежи), налог заплатили в бюджет. На ЕНС перечислили в части налога на прибыль = 1 609 682 руб.
    По итогам 2023 г. исчисленный налог всего (стр. 180) = 2 011 332 руб., а начисленные авансовые платежи за 2023 г. (стр. 210) = 2 268 558 руб., сумма налога к уменьшению по 2023 г. = 257 226 руб. (стр. 280 и 281).
    В справке «Расчеты по налогам на ЕНС» стоит отражение регламентной операции по налогу на прибыль = -257 226 руб.
    Убытка нет, по итогам 2023 г. года уменьшение по сравнению с 9 мес. 2023 г.

  8. Приложение

    Если правильно поняла, то с учетом скрина, который прилагаю, ожидаете так.
    Нужно отразить документ Сведения об уплате налогов с суммой с минусом.
    Дата 28.03.2024, сумма -5 806 000.

    Чтобы это подтвердить или опровергнуть, надо загрузить данные в ЛК ЕНС в 1С.
    Тогда будет понятно, как это отражают налоговики на своей стороне.

    У нас есть предположение, если было списание с ЕНС, потом уменьшение этого налога, значит нужен документ Сведения об уплате налогов с минусовой суммой.
    А если, например, декларация по НДС первичная к вычету. Никаких платежей на ЕНС еще не было. Значит Сведения об уплате не отражаем.

    Чтобы сказать точно — нужна загрузка из контура ФНС.

    1

  9. Мария, добрый день, спасибо за ответ! Если у Вас будет новая информация и возможность, осветите этот пример на Ваших семинарах по налогу на прибыль, т.к. не у всех есть интеграция в базе. Спасибо Вам!

  10. Что уже могу сказать про уменьшение налога. Как это нам ФНС выгружает в 1С.
    Например, за 2023 налог есть, но он к уменьшению т.е в течение года все платили на ЕНС. Год посчитали и сумма налога меньше всех начисленных и уплаченных авансов. И есть начисленные ежемесячные авансы.
    Уменьшения в Сведения об уплате налогов нет, только уплата ежемесячных авансов.

    Поэтому пока минусы не отражаем. Ждем развитие событий. Будем держать в курсе!

  11. Мария, добрый день! Спасибо, большое, будем ждать семинар по налогу на прибыль!!!

    1

Комментарии закрыты.