Начисление налога на прибыль в 2024, даты в проводках при Закрытии декабря 2023 в 1С

1. Добрый день!

   Посмотрите, пожалуйста

   Перенос налога на прибыль за 2023 год на ЕНС в 1С ПРОФ

   В проводках рег. операции Начисление налогов на единый налоговый счет за декабрь 2023 по сроку уплаты налога на прибыль за 2023 — 28.03.2024 должны быть перенесены суммы по соответствующим бюджетам из:
   — сальдо Кт 68.04.1 — налог к доплате;
   — сальдо Дт 68.04.1 — налог к уменьшению.

2. Здравствуйте. Разбиралась с материалом, который Вы дали и своими данными. Если по результатам 23 года мне нужно доначислить налог за 9 мес 23 года и уменьшить обороты по ДТ 68.04.1 для получения корректного с-до на конец 23г, то каким алгоритмом мне лучше воспользоваться. Заранее спасибо

3. Уточните, пожалуйста, с чем связано доначисление налога?
   У вас есть внутриквартальные авансовые платежи или уплачиваете налог только по итогам отчетного (налогового) периода?

4. Здравствуйте. Прибыль платим ежеквартально. Доначислить хочу потому, что данные из декларации за 9 мес 23 года (стр 180 Лист 02) неверно отразились на 68.04.1 и авансы из НД Прибыль (стр 210 Лист 02) неверно отражены на 68.04.1. Цель этих действий — корректное с-до на конец 23 годы на сч68.01, соответствующее декларации по прибыли.

5. То есть у вас неверная проводка Дт 99 Кт 68.04 в 2023 году и соответственно неверная проводка Дт 68.04 Кт 68.90 по сроку уплаты в 2024 году.

   Внести корректировки по начислению налога на прибыль можно с помощью документа Операция, введенная вручную, но для корректного учета надо понимать, почему программа сделала неверное начисление.
   При корректном внесении данных в базу 1С, налог рассчитывается правильно.

   Корректировка сальдо на ЕНС (перенос начисленного налога на ЕНС) в 2023 году осуществляется через документ:
   Операции по ЕНС в 2023 году в 1С

   В 2024 году с помощью документа Корректировка ЕНС:
   Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

6. Здравствуйте. У компании была переплата по прибыли. Налоговая зачла переплату. Если я приведу обороты по 68.04.1 к сданным декларациям, используя «Операция ЕНС с 24 года, то как мне одновременно привести с-до по 68.04.01 к данным налоговой? Там оно нулевое на конец 23г. Спасибо

7. Правильно понимаю, что сейчас нужно поправить только счет 68.04.1?
   По счету 68.90 все верно.

   Тогда оформляете документ Операции, введенные вручную:
   — Д 68.04.1 К 99.01, либо наоборот в зависимости от того нужно увеличить сальдо по счету или уменьшить.
   Указываете сумму.
   Этот счет не НУ. Автоматически не заполнят данные по НУ, все будет только по БУ.

   Закрываете период по март 24 включительно, проверяете сальдо по счету 68.04.1.

   Еще проверьте в Закрытии месяца -марта, в рег.операции Начисление налогов на единый налоговый счет — сторнирующую проводку на сумму Операции.

   Если будет сторнирующая проводка Операции, которую создали.
   Тогда, перейти в движение рег.операции в марте, установить ручную корректировку и удалить сторнирующую проводку.

   Еще раз перепровести Закрытие месяца, проверить сальдо по счету 68.04.1.

8. Добрый день. Нет, Вы не верно поняли. Не идет 68.04 и 68.90. Могу я корректировать апрелем 24 года, не влезая в закрытый период. Заранее спасибо.

   Хочу объяснить еще раз: 1. сч 68.04 с-до ДТ 95096.00 на 01.01.23. Его надо зачесть
   2. За 9 мес 23 года сч 68.04 Кт 302 892. По декларации 319 842. Надо доначислить 16 950
   3. сч 68.04 Дт оборот за 23 год 1 271 995, а по авансам декларации за год 1 263 583
   4. Сч 68.90 с-до на 01.01.24 — Кт 145 713, а в налоговой +43 790,31. Я не знаю, как привести данные в соответствие с декларациями и данными в налоговой. Есть ли простое решение, которое не затрагивает закрытые периоды?

9. Откорректировать сальдо вы можете апрелем через документ Корректировка ЕНС

   Декларация по налогу на имущество за 2023 год

   Но при закрытии июня насколько корректны будут сформированы проводки по счету 68.04.1?
   Можете сейчас попробовать в копии базы, выполнить Корректировку и пробное закрытие апрель-июнь. Правильно ли программа отразит проводки, сальдо по счету 68.04.1 и данные в декларации по прибыли сходятся?

   При корректировке счета 68.04.1 в 2024, одновременно будет корректироваться счет 68.90.
   НО как понимаю, корректировка нужна на разные суммы. А при подобной корректировке этот фокус не получится.
   Поэтому, что-то можно стандартно через Корректировку ЕНС.
   А что-то только через Операцию, как предложила выше. Это в случае, когда например счет 68.90, уже выровняли как надо, а счет 68.04.1 еще не совпадает.

   Если хотите, чтобы с 2024 программа все рассчитывала корректно, корректировать придется в 2023.

   Проще мне кажется сейчас все выровнять на 31.12.23.
   То есть понять на какую сумму не сходится счет 68.90 с налоговой.
   И на какую сумму счет 68.04.1 с декларацией по прибыли.

   Я понимаю, что счет 68.90 не сходится на 43 790,31.
   Счет 68.04.1 на 8 412, так? В декларации данные верные?

   Простого решения нет, каждый пример индивидуален.
   Сначала надо все сделать в копии базы, если результат устроит, повторить в основной.

   Как сделать копию базы 1С 8.3

10. Добрый день.
    1.Если корректировку прибыли за 23 год провести в апреле 24, то при закрытии полугодия начисления на ЕНС не соответствуют декларации за 6 мес. Но надо отметить, что и без корректировок начисления на ЕНС так же не соответствуют декларации.
    2.Я сделала операцию по ЕНС и на остаток расхождений операцию вручную (скрины прилагаю). В результате: с-до 68.04 и 68.90 — ОК. Но начисление на ЕНС в части прибыли увеличились на сумму корректировки 68.04. Не знаю, что предпринять дальше. Посоветуйте, пожалуйста

11. Поняла.
    По п.2 теперь понимаю, что по ОСВ все ок, а в декларации сумма неверная, так?

    Если да, тогда надо в начисление — в руг. операции, поправить сумму вручную.
    Еще раз перезакрыть месяц, перезаполнить декларацию.

Комментарии закрыты.