Какими документами отразить налог на прибыль к уменьшению на ЕНС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ольга Ф.

Ответственный за ответ: Казакова Лариса (★9.91/10)

Добрый день! В НД по налогу на прибыль за 1 кв. 2023готразился налог к уменьшению в стр. 280 и стр. 281. Как и какими документами отразить эти суммы в 1С, чтобы видеть их в анализе счета 68.04?

Метки вопроса: —
Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте, Ольга!

    Приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрируют проблему в 1С.

    Заполненный Лист 02, ОСВ по 68.04.1 за 9 месяцев по уровням бюджетов.

    Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным. Спасибо за понимание.

  2. Добрый день!
    Направляю сканы.
    Нами получена справка от налоговой о принадлежности сумм денежных средств, перечисленных в качестве ЕНП. В этой справке в графе «Поступило переплаты из ОКНО» указана сумма в ФБ — 59041,00 от 27.04.23г, но не указана сумма в РБ — 360493,00?

    1. Ольга, спасибо за скрины!
      Сам по себе налог к уменьшению или к доплате на счете 68.04.1 отражается автоматически и представляет собой сальдо на конец отчетного периода, в вашем случае на 31.03.2023., по счету 68.04.1.
      Формируется из сальдо на начало, Оборота по Дт, Оборота по Кт. Если сфорируете ОСВ за 1 квартал, то строки 280, 281 должны совпасть с Сальдо Дт 68.04.1 по уровням бюджетов.
      Оборот по Дт — это Операции по ЕНС с видом Налоги (начисление) по переносу налоговой обязанности на ЕНС. (Дт 68.04.1 К 68.90) Формируются в том числе по ежемесячным авансовым платежам.
      Оборот по Кт — начисленный налог за январь, фераль и март. (Дт 99.02.Т Кт 68.04.1)
      То есть никаких дополнительных документов вводить не требуется.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Баланс 2023, неверные итоговые суммы по НДС и Прибыли из-за отсутствия уведомлений в 1С Здравствуйте. В ОСВ по 68.02 НДС и 68.04 прибыль неправильное сальдо на конец 2023 г. - не списывались уплаченные суммы…
  2. Перенос налога на прибыль на ЕНС в 1С Добрый день, коллеги. Закрыли 2023 г. По всем налогам и взносам сальдо на 31.12.2023 г. правильное. В т.ч. 68.90 и…
  3. Некорректное начисление налога на прибыль на ЕНС в 1С Добрый день! В программе «Бухгалтерия предприятия», редакция 3.0 (3.0.156.21), регламентный документ «Закрытие месяца» в 2024 году некорректно начисляет налог на…
  4. Как проверить декларацию по налогу на прибыль за 9 мес 2020 в 1С Добрый день! 1) На одном из видеосеминаров по НП за 9 мес. было рассказано о добавленной кнопке «заполнить»/или «рассчитать» строки…

Статьи по этой теме

  1. Взаимоувязка форм бухгалтерской отчетности Некоторые показатели форм бухгалтерской отчетности взаимосвязаны, т. е. должны соответствовать друг другу. Если соответствия нет, то можно сказать, что где-то…
  2. Переход на ФСБУ 14 в бухгалтерской отчетности за 2024 в 1С Альтернативный переход на ФСБУ 14 и ФСБУ 26 В БФО за 2023 переход на ФСБУ 14 не отражается. Отчетность сдавалась…
  3. Как заполнить строки корректировок в связи с изменением учетной политики и исправлением ошибок Отчета об изменениях капитала в 1С? Организация применяет ПБУ 18. Формирует БФО за 2025 год. В отчетности отражены следующие корректировки: На 31.12.2023 Научные исследования (НИ) учтены…
  4. Заполнять ли Приложение 5 к Листу 02 декларации по прибыли при открытии обособки в конце года? Обособленное подразделение создано 01.10.2023. Надо ли заполнять в годовой декларации по налогу на прибыль приложение 5? Как отражать авансы в…