Какими документами отразить налог на прибыль к уменьшению на ЕНС в 1С

Вопрос задал Ольга Ф.

Ответственный за ответ: Казакова Лариса (★9.90/10)

Добрый день! В НД по налогу на прибыль за 1 кв. 2023готразился налог к уменьшению в стр. 280 и стр. 281. Как и какими документами отразить эти суммы в 1С, чтобы видеть их в анализе счета 68.04?

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте, Ольга!

    Приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрируют проблему в 1С.

    Заполненный Лист 02, ОСВ по 68.04.1 за 9 месяцев по уровням бюджетов.

    Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным. Спасибо за понимание.

  2. Добрый день!
    Направляю сканы.
    Нами получена справка от налоговой о принадлежности сумм денежных средств, перечисленных в качестве ЕНП. В этой справке в графе «Поступило переплаты из ОКНО» указана сумма в ФБ — 59041,00 от 27.04.23г, но не указана сумма в РБ — 360493,00?

    1. Ольга, спасибо за скрины!
      Сам по себе налог к уменьшению или к доплате на счете 68.04.1 отражается автоматически и представляет собой сальдо на конец отчетного периода, в вашем случае на 31.03.2023., по счету 68.04.1.
      Формируется из сальдо на начало, Оборота по Дт, Оборота по Кт. Если сфорируете ОСВ за 1 квартал, то строки 280, 281 должны совпасть с Сальдо Дт 68.04.1 по уровням бюджетов.
      Оборот по Дт — это Операции по ЕНС с видом Налоги (начисление) по переносу налоговой обязанности на ЕНС. (Дт 68.04.1 К 68.90) Формируются в том числе по ежемесячным авансовым платежам.
      Оборот по Кт — начисленный налог за январь, фераль и март. (Дт 99.02.Т Кт 68.04.1)
      То есть никаких дополнительных документов вводить не требуется.

Комментарии закрыты.