Задвоение начисления налога на имущества по кадастровой стоимости в 1С

1. Здравствуйте!

   Уточните: начислен налог на прибыль или налог на имущество и что значит списан в расход?
   Приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрируют проблему в 1С.
   Как заполнены документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.

2. Светлана, здравствуйте. ой) извините. Речь только про налог на имущество. 26 счет закрыт на 90.

3. У вас вопрос в правильности начисления налога на счет 26 или списания его со счета 26 в счет 90?

   Счет затрат для начисления налога на имущество устанавливается через Главное — Налоги и отчеты — Налог на имущество — Способы отражения расходов
   Можно установить один способ для всех ОС или для определенного ОС свой способ и счет затрат.

   В конце месяца счет 26 должен быть закрыт. На какой счет он будет закрыт зависит от настроек программы.
   Обычно счет 26 закрывается в 90.08
   Управленческие (общехозяйственные) затраты (счет 26) в 1С

4. Светлана, доброе утро, неверно описала ситуацию. Пришла в фирму в конце 2023 года почти в отчетный период, сдавала баланс в аврале. Есть здание (по кадастру). Моя коллега последнюю декларацию по налогу на имущество сдала за 2021 год. На 01 счете есть автомобили, оборудование дорогое. Сейчас стала проверять 68.90. Нашла регламентные операции по начислению налога на имущество., помимо тех которые начисляем в ручную за здание, за 2022 и 2023 год. Все эти сумму благополучно попали в 26 и далее в 90.02. Итог Декларации не сданы, налог начислен, налог на прибыль неверный. С чего начинать?

5. Правильно понимаю, что был рассчитан налог по имуществу не относящемуся к недвижимому?

   Если так, то надо проверить карточки ОС, установлен ли в них флажок, что данное имущество является недвижимым, если установлена, то снять ее.

   Корректировку по БУ проведите текущем периодом в корреспонденции со счетом 91, если ошибка для вас несущественная:
   Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете
   Дт 68.08 Кт 91.01
   Данные по НУ не заполняете, корректируете только БУ.

   НУ вам надо исправить в периоде возникновения ошибки, поэтому предлагаю вам создать копию базы, в копии базы скорректировать начисление налога в 2021 и 2022гг., там же сформировать уточненные декларации, выгрузить их из копии и загрузить в текущую базу с комментарием, что они сформированы в копии.

   В самой текущей (рабочей) базе НУ 2021 и 2022 гг. не трогать.

   Копию базы сохранить и использовать для формирования отчетов по НУ за 2021 и 2022гг.

   В рабочей базе создаете доначисление налога на прибыль через Операцию, введенную вручную и начисление его на ЕНС через Корректировку ЕНС:
   Корректировка налога на прибыль за прошлые периоды на ЕНС в 1С

6. Спасибо Светлана. Все получилось. Стояла галочка на Здании.

   1

7. Галочка стояла на Здании, по которому проводки начисления налога на имущество были сделаны вручную или по данному Зданию не должен быть рассчитан налог на имущество?

8. Здравствуйте Светлана, у нас одно здание и на него начислился налог 2 раза. В ручную и Регламентом.

9. Поняла, так вы галочку оставьте, чтобы налог начислялся автоматически, зачем вам ручное начисление сейчас.

10. А как настроить, чтобы начисление шло по кадастровой стоимости?

11. Для этого внесите данные по объекту в регистр Объекты с особым порядком налогообложения (Главное – Налоги и отчеты – Налог на имущество):

    Расчет налога на имущество по кадастровой стоимости в 1С
    Расчет налога на имущество по кадастровой стоимости за 2023 в 1С (28.02.2024)

    1

Комментарии закрыты.