Добрый день. Вопрос по начислению 1 процента за 2023 год ИП по ПСН В 1С БУХ КОРП.
Надо ли делать через Операцию ЕНП начисление налога-1 процента за 2023 год, чтобы была проводка Д 69/06/5 К 68/90 в той сумме , что уплатили фактически в 2023 частично, чтобы уменьшить ПСН за 2023 год, так как были сделаны еще и заявления на зачеты этих сумм в счет будущих платежей 29 марта 2023 и 08 сентября?
ИП уплатил их, ФНС поместила их в резервы отложенные , ЕНП сейчас в личном кабинете ФНС =0, а у нас в программе отражено начисление 1 процента в полной сумме 39000 руб. Д91/02 Кт 69/06/5 по закрытию декабря 2023 г. и как раз сальдо у ИП по ЕНП по Д-т 68/90 и равен в нашей 1с этой частично уплаченной сумме 1 процента.-25000 руб, потому что проводки были в марте и сентябре Д 68/90 К 51-10000+15000.
Как должно быть правильно?
Надо ли делать начисление по операции ЕНП Д69/06/5 К 68/90 руб. 25000 руб. как частично уплаченные 1 процент за 2023 год именно в 2023, в эти даты март и сентябрь 2023, чтобы сальдо ЕНП сошлось с ФНС=0 руб и чтобы был контроль, сколько доплатить еще 1 процент, его остаток к 01.07.2024 в сумме 14000 руб? Спасибо за ответы.
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Если еще не обновлены, то обновитесь до актуального релиза, на сегодня это 3.0.147.25, так как много изменений в связи с переходом на новый механизм учета ЕНП с 2024 года.
Операции по переносу начисленных налогов и взносов на ЕНС осуществляются в зависимости от вида налога (взноса).
Начисление страховых взносов ИП за себя (в т.ч. 1%) на ЕНС (Дт 69.06.5 Кт 68.90) осуществляется регламентной операцией Начисление налогов на единый налоговый счет в процедуре Закрытие месяца, создавать Операцию по ЕНС в 2023 году вручную не надо.
Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С
Дополнительно:
В 1С: Бухгалтерия документ Операция по единому налоговому счету не применяется в 2024 году (с релиза 3.0.124).
Все изменения по ЕНС вручную с 2024 года оформляются документом Корректировка ЕНС из раздела Операции.
Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
.
Добрый день. Хотелось бы уточнить, возможно, если вы моделировали или уже начисляли ИП с обновленной версией 1с 1 процент за 2023, при условии частичной оплаты в периоде 2023 года, что отражает начисление страховых взносов при закрытии месяца, в нашем случае на ЕНС Д 69/06/5 К 68/90 39000 руб.?
Тогда будет учтена оплата Д68/90 К 51 25000 руб. и сальдо по ЕНП 68/90 будет отличаться от сальдо в личном кабинете по налогам ИП, сейчас сальдо в личном кабинете ЕНП=0+25000- отложенный резерв на КБК 1 процента страховых за 2023 год. А у нас будет тогда сальдо по КТ 68/90-=39000-25000=14000 руб.?
Сегодня обновили до релиза 147.25 БУХ Корп. Смоделировали эти манипуляции по декабрю 2023 с закрытым декабря , особенно Начисление налогов на единый счет. В итоге, 1 процент в полной сумме проводка Д 69/06/5 39000 руб сверх лимита К 68/90 проведено операцией 01.07.2024, ничего из оплаты за 2023 год не учитывает по заявлениям зачетам!
Контроля нет за остатком уплаты сверх нормы, бухгалтер должен в голове держать, что он должен только 14000 руб доплатить в 2024 году и именно на эту сумму сделать заявление на зачет , если ИП захочет этот остаток суммы зачесть в счет уменьшения ПСН за 1 квартал 2024?
Получается, что если ИП хочет ранее эту сумму зачесть в 2024 году чем 01 июля, чтобы уменьшить УСНО или ПСН, получается надо уже заранее вручную редактировать операции закрытия месяца декабря 2023, потом уже никак не редактируешь , если год закрыть?
Как вести контроль, сколько еще ИП должен страховых 1 процент доплатить в 2024 году, если часть уплатил в 2023 году, только в личном кабинете от ФНС, а как в 1С?
Извините, а куда и кому теперь писать про ПСН за 2023 год. разработчики немного даты попутали, регламентная операция декабря 2023 с новой версии начисление ПСН за 2023 год Д 68/14 К 68/90 делает 29 января 2024!
ПСН начисление 31.12.2023! Уплата в связи с переносом на 09.01.2024, но это уплата , а начисление 31.12.2023, патент заканчивается 31 декабря 2023. Что-то странное получилось с этим облегчением для пользователей.
В настоящий момент наблюдается сбой в алгоритме учета на ЕНС при закрытии года.
Необходимо ваше обращение для регистрации проблемы на v8@1c.ru
Делитесь потом, пожалуйста, что ответят. Будем мониторить ситуацию с вами.
Извините, честно говоря , не поняли как обратиться на их сайте. Там же должен быть какой то личный кабинет, обратной связи не нашли, написали на их почту , но это, видно, не сильно поможет? Надо какой-то код доступа или рег. номер, где его взять, не подскажите? Извините, что такие, возможно, несерьезные вопросы задаем.
Обращение в техническую поддержку можно написать из 1С: Главное — Обращение в техническую поддержку, выбрав вид обращения, который собираетесь отправить (Написать пожелание, задать вопрос, сообщить об ошибке).
Рег. номер — регистрационный номер программы 1С, если не знаете как его найти, можно уточнить у фирмы, в которой покупали 1С.
Спасибо, попробуем.