УСН доходы-расходы, в документе Поступления формируется проводка с +/- по счету 19 в1С

Вопрос задал Ольга П.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

Добрый день! Организация на УСН 15% в 2025г. , в БУ формируется сч. 19 с + и с — при оприходовании ТМЦ. Это так должно быть или что то не так? Корме того в Аванс. отчете при оприходовании услуг 1С ругается при выборе «способа учета НДС» как «Учитывается в cтоимости» ссылаясь на то, что при НДС в покупке не указан СФ(но его нет , т.к. сотрудник под аванс. расчет приобретал ТМЦ для организации). Как быть в данной ситуации?

Метки вопроса: —

Все комментарии (30)

  1. Добрый день!

    УСН с НДС 5% или 20%?

    Провалитесь в Кт по 19.03 и 90.02, посмотрим что там.

    В АО программа говорит, что тк нет счет-фактуры нельзя Принять НДС к вычету. Способ учета НДС должен быть другой.
    НДС у вас указан 4р., но не стоит галочка в поле Счет-фактура. НДС списываете.

  3. к вычету при ндс 5% на УСН 15% не можем ставить. Получается сч.19 будет не закрыт, т.к. СФ при покупке сотрудником у Поставщика не запрашивался. Что делать с дебетовым С-до?

  4. вот собственно вопрос и возник, 1С не дает выбрать «Учитывать с стоимости»

  5. 1С дает выбрать только один вариант «Списывается (не принимается к НУ)» см. приложение

  6. Если у вас УСН с НДС 5%.
    Обновите, пожалуйста, 1С до релиза не ниже 3.0.173 (актуальный на сегодня).
    Отмените Закрытие месяца по январь 2025. И перезакройте месяцы еще раз.
    При ведении раздельного учета НДС больше не применяется аналитика Способ учета НДС.
    Чтобы ее убрать требуются действия, которые указаны выше.

    Пригодится
    Реализация товаров и услуг без НДС на УСН со ставками НДС 5%, 7% с 2025 года в 1С

    В вашем случае раздельный учет НДС включен в 1С т.к. есть реализация с НДС 5% и есть Без НДС или как-то иначе?

  7. Да, у нас есть есть реализация с НДС 5% и есть Без НДС. Как ранее рекомендовалось включен режим раздельного учета. Базу обновят в понедельник. Буду с этим разбираться.
    Но вот смущает сч. 19. Есть проводки по этому сч. при реализации!? см. приложение Почему?

    1. Да, после обновления-перезакрытия проверите результат и поделитесь тогда, как и что.

      Что касается реализации и счета 19.
      «Провалитесь» в документ №179 и приложите скрин, как заполнен документ — какие счета в шапке и табличной части указаны.
      И еще по ДтКт проводки.

      Если не в счетах дело. Это последствия раздельного учета НДС, которые уйдут после обновления.

  8. «Провалитесь» в документ №179 и приложите скрин, как заполнен документ — какие счета в шапке и табличной части указаны.
    И еще по ДтКт проводки — скрины прилагаю.
    1. Приложение № 1

      Сдвиньте ползунок правее, пожалуйста, чтобы все счета были видны.
      Скрин прилагаю.

      Пока похоже на РУ НДС.

  9. Добрый день! «…Сдвиньте ползунок правее, пожалуйста, чтобы все счета были видны.» — скрин в приложении

     1
  10. Приложение № 1

    Счета учета НДС дальше нет поля? Это в самый край вы сдвинули?

    Посмотрите, нашла ошибку

    Код ошибки: 60020044
    Код(ы) обращения: HL-923930
    Статус: Исправлена в выпущенной версии Зарегистрирована: 23.01.2025
    Исправлена: «Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0», версия 3.0.173.31

    Описание:
    Если организация применяет УСН доходы минус расходы и в настройках установлена ставка НДС 5% или 7% при этом ведется раздельный учет НДС, то в реализации ошибочно формируются движения по восстановлению НДС для счета 19.

    Давайте попробуем обновить и создать документ заново.

    Как обновить 1С 8.3 самостоятельно

    Предварительно сделайте копию базы ОБЯЗАТЕЛЬНО!

    Как сделать копию базы 1С 8.3

  11. «..Счета учета НДС дальше нет поля? Это в самый край вы сдвинули?» — да, это самый край. Сегодня обновили базы, но там версия «Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.173.23) (http://v8.1c.ru/buhv8/)». А надо 3.0.173.31, т.е. нас «обновили» не самой»свежей» версией!?
    Правильно я поняла, галочку в настройках «раздельный учет» все равно не снимать см. скрин?

  12. Базу 1С обновили до версии 3.0.173.31, реализацию №179 перепровела, но сч. 19 все равно формируется см. скрин

  13. Спасибо за скрин.
    Если раздельный учет НДС, галочку оставляем.

    Ошибка не воспроизводится в программе.
    В документе Реализация есть поле Счет НДС.
    Проводок со счетом 19.03 нет, только НДС при реализации — 90.03.

    Операции вводите вручную или загружаете откуда то?

    Создайте копию базы.

    Как сделать копию базы 1С 8.3

    В копии базы, пометьте документ на удаление, удалите его совсем из базы.
    Создайте новый документ реализации.
    Перепроведите все периоды с января.

    Как удалить помеченные на удаление документы в 1С 8.3

    Проверьте как теперь отрабатывает программа.

  14. «..Если раздельный учет НДС, галочку оставляем.» — раздельного учета не должно быть, т. к. организация на УСН 15% НДС 5%.
    Поэтому убрала галочку по применению разд. уч. (ранее в вебинарах Бухэксперт8 рекомендовал ставить по-любому).
    Перепровела приходы, реализации — сч. 19 не формируется.

  15. Опять поставила галочку «раздельный учет» для автоматического формирования раздела 7. Организации реализует ветеринарные усл., освобожденные от НДС п.2 ст.149 НК с кодом 1011234 для раздела 7 декл. НДС.
    Перепровела все: в итоге
    — документ «Формирование записей разд.7» не за полняется, соотв. в Декл. р.7 ничего не попадает(пустой)
    — частично в реализациях лезет сч. 19 (см. скрин).
    Что делать?

    1. Судя по скрину, в 2025 реализуются остатки 2024 года.
      Давайте смотреть, как переход на УСН с НДС 5% отразили в учете.
      В 2024 какая система налогообложения была? УСН доходы-расходы или как-то иначе?

      Еще давайте возьмем любую номенклатуру из этого документа, где минусы по 19 счету.
      Перейдем в ее карточку. Дальше вверху синяя ссылка Правила определения счетов. Перейти по ней и приложить полный скрин. Чтобы все было видно по аналитике.

  16. В 2024г. были на УСН 15%. Скрин см. в приложении
  17. Приложение № 1

    Программу дорабатывали?
    Внешне отличаются графы в Правилах учета товара.

    В копии базы, пометьте документ на удаление, удалите его совсем из базы.
    Создайте новый документ реализации.
    Перепроведите все периоды с января.

    Как удалить помеченные на удаление документы в 1С 8.3

  18. Программу не дорабатывали.
    Все исправила- К19 не формируется. Проблема была в том, что при выборе Раздельный учет(а он нужен в нашем случае только для автоматического заполнения разд.7 декл. по НДС) формируется документ на 31.12.24 «Документы ввода остатков» (см. скрин в приложении). Вот по ним сч. К19 в красноте и формировал проводку в Реализации ссылаясь на Приходы 2024(но при УСН 15% никогда НДС не выделялся на сч.19 и соответ. не было Д19) по Субконто3. Зашла в 31.12.24, распровела «Документы ввода остатков»- в итоге сч.19 отсутствует. Скрины прилагаю.

     1

  20. не поняла, я правильно сделала, что распровела документы от31.12.24 «Документы ввода остатков» или нет? В статье по ссылке речь идет об организации с НДС 20%(10%) , у нас же НДС 5% (вычет не предусмотрен, сч. 19 не формируется) и нужен тогда Ввод остатков на 31.12.24? Остатки в колич. и суммовом выражении и так отражены по счетам 10,41.

  21. Ссылка как пример для Ввода остатков, если раздельный учет НДС.
    А у вас все таки раздельный учет, иначе вы бы не заполняли Раздел 7.

    Если вы сейчас оставите без ввода остатков, далее мне кажется опять будет аналогичная ошибка.

  22. нет, тогда проводка по кредиту сч. К19 (в красноте) в Реализации не формируется (об этом писала выше и есть скан).

  23. Тут у вас получился такой обходной маневр. Ситуацию не назову стандартной, поэтому если в вашем случае это дало положительный результат, рада 😀

  24. Получается, что да пришлось выкручиваться. Но так ведь у всех д.б. , которые на УСН 15% в 2024, в 2025 с 5% НДС.

  25. Ситуация может быть одинаковая, но в разных базах отрабатывает программа по-разному(((
    Такое бывает, почему ??? Иногда очень сложно найти ответ. Что-то где-то в программе одно за другое цепляется и дает некорректный результат.
    Бывает, что удается найти причину, а бывает, что легче сберечь нервы и время, и что-то вручную поправить. Вот в вашем случае видим такой результат, а у меня в базе так не получается как у вас 🤷‍♀️

  26. Спасибо за участие. Но этот выход предложили 1С-ки.

Комментарии закрыты.