1С:Бухгалтерия, редакция 3.0(3.0.109.29)
Добрый день!
с 01.01.21 были на УСН, с 01.07.2021 перешли на ОСНО.
В первом полугодии 2021г. реализация продукции составила 200 млн.руб, оплачено 70 млн.руб , т.о. н/о доход по УСН -70млн.руб. (кассовый метод ).
Во втором полугодии реализовали продукции еще на 100 млн.руб. и они попадают в доходы по н/у (метод начисления).
Таким образом, по итогам года реализовано продукции на 300 млн.руб, а налогооблагаемый доход 70+100=170 млн.руб .
Вопрос: каким образом провести корректировку в программе с целью корректного формирования отчетности.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Анна!
Если реализация была на УСН, а оплата поступила на ОСНО.
На дату начала применения ОСНО оформите документ Операция, введенная вручную:
Дт 62.01 Покупатель Кт 91.01 статья прочих доходов и расходов — Вид статьи Прибыль (убыток) прошлых лет.
Укажите только Сумма НУ Кт – Сумма, задолженности покупателя.