Бухгалтерия сделала перевод ОС в МЦ документом «Перевод ОС в малоценное оборудование» в 2021 году (применение ФСБУ досрочное). В текущем периоде обнаружили, что несколько объектов были неверно списаны на МЦ и их необходимо вернуть в качестве основных средств.
Подскажите, пожалуйста, каким образом это можно сделать в текущем периоде?
(ПО: 1С:Бухгалтерия 8 ПРОФ)
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте, Александр!
На какую дату оформляли Перевод ОС в малоценное оборудование. Делали перевод по аналогии как в материале: Альтернативный переход на ФСБУ 6/2020: ОС, несущественные по стоимости, полностью самортизированные в бухгалтерском и налоговом учете ?
МЦ числится на счете МЦ.04?
Как перевести в ОС ТМЦ, которые числятся на счете МЦ.04: Переклассификация активов: перевод МПЗ в ОС на 31.12.2021 пункт Как перевести в ОС материалы, отвечающие признакам ОС, если они были списаны на затраты и учитываются на счете МЦ.04?
Перевод оформляли 30.09.21 , но по данным на 01.01.2021. Несущественные по стоимости ОС переведены на МЦ.04. Переклассификация активов (по статье) нам не поможет. У нас ошибка в документе «Перевод ОС в МЦ». Простым сторнированием документа проблему последующей амортизации решить не получается.
Если мы сторнируем документ «Перевод ОС в МЦ», то у нас происходит отмена только в учете, а записи в регистрах сведений не изменяются.
Как в таком случае нам быть?
Здравствуйте, Александр!
Уточни те ОС, которые перевели в МЦ должно амортизироваться? Если да, то с какого момента не начислялась амортизация?
Не совсем понятно как был сделан перевод на 30.09.21 , но по данным на 01.01.2021.
Данный перевод влияет только на бухгалтерский учет. Бухгалтерская отчетность еще не сдавалась.
Попробуйте в копии базы просто удалить данные ОС из документа Перевод ОС в малоценное оборудование.
Либо заполнить в регистрах сведений вручную.
Добрый день!
Часть объектов, которые перевели в МЦ должны амортизироваться. Амортизация не начислялась с октября 2021 года, т.к. перевод ОС в МЦ сделан 30.09.2021г.
«Не совсем понятно как был сделан перевод на 30.09.21 , но по данным на 01.01.2021.» — Подобрали объекты в документ «Перевод ОС в МЦ», если в течение 9 мес 21 года начислялась амортизация, то ее убрали проводками.
Не хотелось бы трогать 3 квартал, т.к. период закрыт. Как в регистре сведений «Состояния ОС» внести запись вручную, что объект не списан, если там есть запись, что ОС снят с учета?
Здравствуйте, Александр!
Для возобновления амортизации необходимо заполнить все регистры ОС, которые заполняются при приеме ОС к учету. На вкладке Состояние ОС дата состояния должна быть больше даты снятия с учета. Смотрите прикрепленный файл.