В 2024 году мы вели учет (тогда же заключили договор лизинга) на 1С Комплексная Автоматизация. Система учета предусматривает детальный учет внеоборотных активов и позволяла учитывать оплаченный обеспечительный платеж на счете 76.07.3. Затем, с начала 2025 года мы перешли на 1С Бухгалтерию и перенесли остатки, т.е. столкнулись с более упрощенной автоматизацией Лизинга. По неведению, я перенесла суммарное сальдо по счетам Дт 76.07.3 и 76.07.2 на счет 76.07.2. По сверке, спустя время начала разбираться, что по Дт 76.07.2 числится незакрытый аванс, и что ни в 2024, ни в 2025 году зачета НДС не происходило, за исключением НДС с суммы единственного обеспечительного платежа одного месяца. Огромная просьба помочь разобраться с технологией исправления ошибок, теперь уже в 1С Бухгалтерии, по возможности. И подсказать, как корректно увеличить стоимость ППА, в связи с увеличением НДС с 2026 года
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Уточните, то есть в КА тоже зачет аванса не формировался корректно?
Получается, что кроме некорректного счета 76.07.2, еще указано некорректно сумма. Она должна быть меньше на сумму незачтенного аванса, так?
Вопрос не простой, сначала все будем делать в копии базы. Создайте две копии.
Как сделать копию базы 1С 8.3
1. В Первой копии базы надо сделать так, как должно быть. То есть перенести остатки со счета 76.07.3 на счет 60.02.
Далее перезакрыть все периоды по текущий. Проверить происходит ли зачет аванса.
После того как перепроведете, сформируйте и пришлите ОСВ по счету 76.07 и 60.02.
А так еж отчет Анализ субконто по этого контрагенту и именно этому договору, чтобы другие расчеты нам для анализа не мешали.
И пришлите такие же скрины и текущей рабочей базы.
Сверим данные.
2. Во второй копии базы будем пробовать исправить. После того, как результат устроит, повторить в основной.
3. Для отражения увеличения стоимости лизинга из-за повышения ставки НДС с 20% до 22% необходимо использовать документ «Изменение условий лизинга», который создается на основании документа «Поступление в аренду». Этот документ позволяет скорректировать график платежей, пересчитать приведённую стоимость обязательства и отразить изменения в бухгалтерском учёте.
Изменение условий лизинга у арендатора в 1С (ПРОФ)
Из вашей таблицы по Оплате, я поняла как должно быть. По Начислениям — нет. Выделила в рамку данные, которые не ясны.
Расчет остатка — это видимо как должно быть?
А Сверка с лизингодателем опять сумма с минусом — 50 496,74. Или это сумма увеличения из-за НДС?
Добрый день!
Благодарю за ответ. Если возможно я направлю уточняющие материалы, прежде чем переносить аванс на 60.02.
Это связано с предположением, что перенести аванс со счета 76.07.3 недостаточно, возможно нужно иначе настроить счета учета по договору
и перепровести период с учетом уже всех изменений.
(это не очень хорошая практика, но я не делаю ничего на копии базы, крайне редко, поэтому если что-отразится некорректно, поправлю заново)
Добавлю, что по счетам 76.07.1 и 76.07.9 сальдо на начало года и далее формируется корректно, авансы тоже выделяются, но не зачитываются. Скорее сальдо на 76.07.3 сформировалось исходя из иной методики учета обеспечительного платежа, плюс я некорректно его перенесла, и дальше нужно правильно его учесть, а тут я потерялась. Интуитивно понимаю, что логику учета на 76.07.2 нужно изменить, но пока не совсем уверена как верно, другими словами, однозначно или нет перенести авансы на 60.02. Пока вижу, что методов несколько. И добавлю про сальдо на начало года и текущее. Оно соответствует первоначальному графику платежей, за исключением НДС выкупного платежа, которой будет зачитываться иначе. Буду благодарна за разъяснение.
Я бы все таки раз такой сложный пример освоила копию базы, что полетит пока будем править — не ясно. И искать потом что-то будет проблематично.
По вашим скринам, возникли вопросы:
ОСВ по счету 76.07.
Счет 76.07.2 обычно ежемесячно закрывается на сумму поступления услуг лизинга. У вас есть только начисление по Кредиту, а вот зачета как раз нет. Тут надо еще смотреть документ Услуги лизинга, какой счет Расчетов указываете.
Сверьтесь, пожалуйста
Лизинг у лизингополучателя без дисконтирования в 1С (ПРОФ)
Хотя увидела, что у вас сумма со счета 76.07.2 сразу списывается на счет 26, это верно? Хотя суммы нет? Как тогда потом сумма по счету 76.07.2 закрылась бы в КА?
Зачет аванса зависит в т.ч. от счетов Расчета в документе Услуги лизинга.
Счет 76.07.02 у вас в КА закрывался не полностью, сальдо на сумму обеспечительного платежа. Тут думаю, что возможно ошибка в счетах расчетах.
Что за счет 76.А?
По сумме — 50 496,74 поняла. Ее пока не трогаем. Она нужна будет только после того, как весь пример будет исправлен.
_____________________________________________
С учетом ваших скринов, пока придерживаюсь мнение, что точно надо все править сначала в копии базы.
Далее все выполнить как рекомендовала в копии базы.
Прислать скрины, о которых писала выше.
Считаю что счет Расчетов в документе Услуги лизинга стоит некорректный. Поэтому сразу происходит списание услуг в расходы.
То есть сейчас вопрос по счетам — 76.07.2, 76.07.3, 60.02.
Здравствуйте, Оксана! Благодарю Вас за ответы.
1. Я сделала копию базы и привела в соответствие все остатки. Мне понадобилось 1) корректно настроить счета учета в договоре с лизингодателем 76.07.2 расчеты и 60.02 авансы 2) перенести остаток с Кт 76.07.2 в Дт 60.02 3) распровести все платежи и поступления 4) привязать платежи к документам при зачете аванса 5) снова все последовательно провести.
Во вложении результат. Спасибо. Теперь будет ценным Ваш совет по поводу исправления «на живую».
2. С НДС я ошиблась, там все в порядке, зачет производился со счета 76.07.9.
3. По поводу повышения ставки НДС , Вы указали, что необходимо использовать документ «Изменение условий лизинга», который создается на основании документа «Поступление в аренду». Тут опять будут сложности, т.к. я переносила остатки. Поступление в аренду оформлялось в предыдущей конфигурации 1С КА. Можно ли завести его без основания?
Мария, это просто отличный результат!
Смотрим скрины копии и текущей базы. Сальдо сходится -это уже хорошо!
Теперь надо документом Операции, введенные вручную выровнять данные.
Вам как когда будете оформлять и заново формировать анализ субконто нагляднее будет, если вдруг я сейчас промахнусь с суммой или счетом:
— Д 76.07.2 К 76.07.1 — 1 275 183,79
— Д 60.02 К 76.07.1 — 220 782,11. И заново формируем Анализ субконто, посмотрим.
По Изменение условий лизинга, если нет первичного документа, то создаете его просто не на основании документа Поступления.
Спасибо огромное! С наступающим праздником Вас и Ваших коллег! От всей души и всего коллектива!
Очень рада, что получилось у вас!!!!
С наступающими праздниками!!!