Курсовые разницы в 2023 году в 1С

Вопрос задал Арина Д.

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

Бухгалтерия предприятия КОРП, (3.0.133.22)
Добрый день.
Реализация прошла в январе 2023, далее погашение задолженности — списание с р\с 31.01, 22.02 и 27.02
Почему в программе при полном погашении обязательств формируется проводка Дт 91.02 Кт 62.31 на сумму ВР по НУ?
Интересна сумма 18 020,58 по отрицательной КР.

Карточку счета прилагаю

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!

    Программа отрабатывает пересчет курсовых разниц верно.

    В НУ пересчитывается сумма оплаты на дату отгрузки.
    В БУ пересчитывается остаток на дату оплаты.

    Если бы оплата не было на конец отчетного периода (месяца), то в Закрытии месяца программа бы пересчитала сумму на конец месяца, а т.к. все закрыто внутри февраля, то

    Сумма 18 020,58 по БУ — курсовая разница между курсом на предыдущую дату оплаты 22.02.2023 — 79,7588 и курсом на закрывающую дату оплаты 27.02.2023 — 79,5716
    остаток на 22.02.2023 — 96 263,78 евро по курсу 79,7588 = 7 677 883,58
    остаток на 27.02.2023 — 96 263,78 евро по курсу 79,5716 = 7 659 863,00
    Отрицательная курсовая разница = 18 020,58

    Учет курсовых разниц в НУ в 2022
    .

    1

  2. Светлана, добрый день
    Большое спасибо за ответ.
    Есть ли смысл сравнивать сч 91.01 со сч 98КР по оборотам и 91.02 со сч. 97КР по оборотам?
    Они как раз не сходятся на сумму отрицательной курсовой разницы 18 020,58.

  3. Приложите, пожалуйста, скрины регламентной процедуры Переоценка валютных средств (ДтКт), где видны проводки по 98КР и 97КР, за январь и февраль 2023 года, посмотрим.

    А также скрин настройки способа учета курсовых разниц:
    Главное — Налоги и отчеты — Налог на прибыль

  4. Светлана, ни одна регламентная процедура не была отражена по этому договору и контрагенту по сч. 98 и 97КР

  5. Спасибо за уточнение.

    Т.к. обязательство сформировано 31.01 и закрылось до конца февраля, то и оборотов по счетам 98 КР и 97 КР нет.
    Поэтому сравнивать 91 счет с 98 КР и 97 КР смысла нет.

    1

Комментарии закрыты.