Списание курсовой разницы в налоговом учете после погашения задолженности в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Елена М.

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день. В 1 квартале 2022г. была произведена закупка материалов в у.е. 28 февраля программа рассчитала положительную курсовую разницу в БУ, в конце марта рассчитала отрицательную курсовую разницу. В апреле была оплачена задолженность по договору, а в НУ осталась не списанная курсовая разница (с-до). 31.10.2022 регламентной операцией курсовая разница перенесена на счет 98.КР. Т.к у нас нет задолженности перед поставщиком курсовая разница должна попасть на 91.01 и 91.02. как правильно провести в 1С Бухгалтерии 8.3?

Метки вопроса: —
Все комментарии (1)

  1. Добрый день! Приложите, пожалуйста, скрин учетной политики за 2022 год по выбранному способу учета курсовых разниц: Главное – Налоги и отчеты – Налог на прибыль
    Материал по учету курсовых разниц можно посмотреть здесь:
    Учет курсовых разниц в НУ в 2022
    Поменяется ли алгоритм расчета курсовых разниц в НУ с 3 кв 2022 в 1С
    Как проверить погашение отложенного дохода по курсовым разницам, обсудим здесь:
    Декларация по налогу на прибыль за 2022 в 1С

    Если у вас остаток на 62.31 отсутствует, разниц на этом счете оставаться не должно.
    Попробуйте перепровести регламентные операции Переоценка валютных средств за 2022 год, отменив и проведя заново.
    Все пробные операции обязательно проводить в копии базы.

    И по поводу варианта применения ПБУ 18 в 1С.
    Рекомендуем применять балансовый метод без отражения в движениях документов ПР и ВР
    Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С
    .

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Возникают ли курсовые разницы сч. 76.25 при возврате банком в 1С Добрый день. Программа 1С ERP. Организация ОСНО Возникла проблема при возврате денежных средств в валюте на 76сч. На 76 счете…
  2. Учёт курсовых разниц, если вернулся платеж по займу в у.е. в 2022 в 1С Был осуществлён валютный перевод. Образовалась отрицательная курсовая разница. Позже платёж вернул банк-корреспондент. Можем ли мы принять отрицательную курсовую разницу по…
  3. Положительные курсовые разницы при конвертации долга из валюты в рубли в 1С Здравствуйте. По договору займа, заключенному и полученному в 2022, стороны поменяли валюту займа - получили евро, подписали ДС к договору…
  4. Учет курсовых разниц по ценным бумагам в валюте в 1С 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1750) Конфигурация Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.134.19) (http://v8.1c.ru/buh8corp/) В фин.вложениях организации числятся облигации в валюте счет 58.02.…

Статьи по этой теме

  1. Как отражать в ОФР курсовые разницы, свернуто или развернуто в 1С? В 1С в ОФР курсовая разница формируется развернуто. Как правильно следует отражать курсовую разницу в Отчете о финансовых результатах? В…
  2. Включаются ли курсовые разницы в доходы по УСН? Источник: Письмо Минфина от 31.05.2024 N 03-15-05/50540 Информация для: упрощенцев Минфин разъяснил, нужно ли учитывать упрощенцам на УСН «доходы» в…
  3. Порядок учета доходов при продаже валюты на УСН от Минфина В Письме Минфина от 22.06.2021 N 03-11-06/2/48987 приведены разъяснения порядка учета доходов и расходов по валютным операциям на УСН. Отмечено,…
  4. Памятка по учету курсовых разниц в 1С Бухгалтерия Все материалы по теме можно найти в рубриках – Курсовые разницы >> Налог на прибыль — Внереализационные доходы >> Налог…