Добрый день.
В марте 2023г. был произведен ремонт здания (гидроизоляция стены) на сумму 2 641 200 руб. Счет-фактура был отражен на данную сумму в учете и акт выполненных работ тоже. Оплата за ремонт была произведена не в полном объеме. В мае 2023г выясняется, что работы выполнены некачественно и в связи с этим доплачивать за ремонт наша организация отказалась. Была составлена претензия в адрес организации, производившей ремонт. Та сторона корректировочных документов не прислала, ответа на претензию мы не получили. Нам пришлось нанимать другую организацию для устранения недочетов. На данный момент есть кредиторская задолженность перед данной организацией 246 200 руб.
Вопрос: как решить вопрос с кредиторской задолженностью? нужно ли было сдать корректировочные декларации по НДС и по налогу на прибыль, не имея корректировочных документов от контрагента?
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Считаю, что так как оснований для корректировки у вас, подать корректировку по НДС и прибыли вы не можете.
В БУ списать кредиторскую задолженность можно, если:
— в отношении задолженности истек срок исковой давности
— кредитор — юридическое лицо ликвидирован или исключен из ЕГРЮЛ по решению налогового органа как недействующая организация (п. 9 ст. 63, ст. ст. 64.2, 419 ГК РФ, п. 6 ст. 22, п. 1 ст. 21.1 Закона о госрегистрации юрлиц и ИП)
В НУ, если:
— по ней истек срок исковой давности
— кредитор простил вам долг (ст. 415 ГК РФ)
— возникли обстоятельства, при которых погасить долг невозможно (ст. 416 ГК РФ)
— кредитор-юрлицо ликвидирован (ст. 419 ГК РФ) либо исключен из ЕГРЮЛ как недействующий (п. 2 ст. 64.2 ГК РФ, п. 1 ст. 21.1 Закона о госрегистрации юрлиц и ИП).
В вашем случае, если нет решения суда, нужно дождаться срока исковой давности и потом списать долг.
Корректировка долга в 1С 8.3: списание задолженности и проводки
Может пригодится обсуждение
Корректировка поступления выполненных работ в сторону уменьшения по решению суда без корректировочных документов в 1С
Большое спасибо. Именно такого мнения я тоже придерживаюсь.