Порядок отражения в 1С полученного корректировочного счета-фактуры от поставщика на уменьшение стоимости в том же налоговом периоде, что и поставка. Возможные причины неотражения поступившего корректировочного счета-фактуры на уменьшение стоимости в книге продаж.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте, Оксана!
Полученный корректировочный счета-фактура от Поставщика отражается документом Корректировка поступления.
Вид операции — Корректировка по согласованию сторон.
Подробности в материале:
Корректировка поступления в 1С 8.3
Отразить нужно, в противном случае будет завышен НДС к вычету, а так же образуются расхождения в декларации поставщика (НДС уменьшен к уплате) у вас заявлен в большем размере к вычету.
Так и сделали. В результате в книге покупок отражается с кодом 01, с полной суммой приобретения и уменьшенной суммой НДС. В книге продаж не отражается. Должно же в книге покупок отразиться на полную сумму, а в книге продаж — корректировка?
Проверьте у себя, стоит ли в корректировке поступления флажок в поле «Восстановить НДС в книге продаж».
Проверила в своей базе: в книге покупок отражается поступление на первоначальную сумму, в книге продаж — разница на сумму корректировки (смотрите вложения).
У нас в программе такой флажок отсутствует. Скрины прилагаю
У вас выбран вид операции — «Исправление в первичных документах», выберите — «По согласованию сторон», поле для флажка появится.
Простите, не тот скрин отправила. Это был 2024 год.
В своем вопросе изначально не указали, что у вас раздельный учет НДС.
Если в вашей программе ведется раздельный учет, то флажка в документе Корректировка поступления не будет, и восстанавливать НДС нужно документом Отражение начисления НДС (раздел Операции – НДС – Отражение начисления НДС).
Материал по теме:
Почему в корректировке поступления отсутствует кнопка Восстановить НДС в книге продаж?
При таком варианте в книге покупок НДС отражается с учетом корректировки (уменьшения) стоимости, то есть уже тот, который должен быть предъявлен к вычету. А в документе «Отражение начисления НДС» нет варианта отражения корректировочного счета-фактуры.
Документ просит выписать счет-фактуру самой организацией. Получается, что корректировка проходит в учете два раза: первый раз в части количества и стоимости товаров, когда мы отражаем документ «Корректировка поступления», и НДС становится в книге покупок уменьшенный уже на сумму корректировки, а второй раз, когда делаем «Отражение начисления НДС»? Скрины документа «Отражение начисления НДС» прилагаю.
Давайте посмотрим книгу покупок, как у вас все сформировалось изначально до документа «Отражение начисления НДС».
Корректировка внутри одного квартала, есть такая позиция:
Счет-фактура в Книге покупок отражена на скорректированную сумму НДС, и нет восстановления в Книге продаж, если корректировка поступления проведена в одном квартале с основным документом поступления в 1С
Спасибо! Этот как раз то, что мы и спрашивали в самом начале. Мы так и сделали, у нас так и получилось. То есть, наш вариант был правильный.
Отлично🙂
Спасибо, что сообщили, ждем с новыми вопросами.