Корректировочный счет-фактура полученный за прошлый год в 1С

Вопрос задал Надежда Ф. (Миасс, Челябинская область)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Здравствуйте! В 2021 году получили письмо от энергосберегающей организации о корректировке количества электроэнергии. Период с июля 2019 года по ноябрь 2020. Открыли закрытый период. За 2019 и 2020 год перезакрыть только Реформацию баланса? Или начиная с июля 2019 закрывать Расчет налога на прибыль?

Метки вопроса: —

Все комментарии (10)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, помимо письма, какие еще документы получили по этой корректировке?

    Все корректировки отражаются в текущем периоде в БУ. И возможны варианты, когда в НУ в прошлых периодах.

  2. Ещё получили 17 корректировочных счетов-фактур. Вместо одной единой.

  3. Здравствуйте, Надежда!
    Правильно понимаю, что КСФ датированы 2021 г.? Если да, то оформите документ Корректировка поступления: Корректировка поступления в 1С 8.3
    Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности
    Уточните, Вы пишите: «Ещё получили 17 корректировочных счетов-фактур. Вместо одной единой». То есть получено 17 КФС к одному счет-фактуре?
    Приведите, пожалуйста скрин первичного и одного двух КСФ.

  4. Нет, меняли 17 месяцев с июля 2019 по ноябрь 2020. С/ф к каждому месяцу.

  5. Я думаю, что можно было применить это Письмо Минфина России от 08.09.2014 № 03-07-15/44970.
    Письмо
    О порядке оформления единого корректировочного счета-фактуры в отношении товаров (работ, услуг), имеющих одинаковое наименование (описание) и цену (тариф)

    В связи с вашим письмом о согласовании и доведении разъяснений Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики по вопросу о порядке оформления единого корректировочного счета-фактуры в отношении товаров (работ, услуг), имеющих одинаковое наименование (описание) и цену (тариф), сообщаем.
    В соответствии с подпунктом 13 пункта 5.2 статьи 169 Налогового кодекса Российской Федерации налогоплательщик вправе составить единый корректировочный счет-фактуру на изменение стоимости отгруженных товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав, указанных в двух и более счетах-фактурах, составленных этим налогоплательщиком ранее.
    Согласно подпункту «в» пункта 2 Правил заполнения корректировочного счета-фактуры, применяемого при расчетах по налогу на добавленную стоимость, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2011 года № 1137, в графе 3 «Количество (объем)» в строке А (до изменения) корректировочного счета-фактуры указывается количество (объем) поставленных (отгруженных) товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав, указанное в графе 3 счета-фактуры (счетов-фактур), к которому (которым) составляется корректировочный счет-фактура, по товарам (работам, услугам), имущественным правам, в отношении которых осуществляются изменение цены (тарифа) и (или) уточнение количества (объема).
    Учитывая изложенное, в графе 3 в строке А единого корректировочного счета-фактуры может указываться суммарное количество (объем) поставленных (отгруженных) товаров (выполненных работ, оказанных услуг), переданных имущественных прав, имеющих одинаковое наименование (описание) и цену (тариф) в счетах-фактурах, к которым составляется единый корректировочный счет-фактура.

    Директор Департамента
    И.В.Трунин

  7. К сожалению не получится. Корректируем 2 кв 2021 года.

  8. Почему не получится оформить единый КСФ? Правильно понимаю, что корректировку будите делать во втором квартале 2021 г.? Приведите скрины документов.

  9. Добрый день! Счета-фактуры пришли от крупной энергоснабжающей организации. Они менять ничего не будут. Я, как понимаю, тоже не могу сделать из 17 с/ф одну. Тем более, они уже сдали декларацию за 2 квартал. А нам поздно принесли документы уже после сдачи.

  10. Здравствуйте, Надежда!
    Если поставщик предоставил 17 КСФ, то в базу необходимо внести все 17 КСФ.

Комментарии закрыты.