УСН доходы-расходы, документ Корректировка долга по закрытии остатков счета 60.01 и 60.02 формирует доход в КУДиР в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна Х.

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.92/10)

Добрый день! МУП было реорганизовано в ООО. ООО сейчас на УСН Д-Р. В ОСВ по 60 счету по контрагенту сумма висит по Дт и по Кт. После проведения корректировки долга для взаимозачета внутри фирмы, т.к. по итогу получается ноль, у фирмы получается доход, отраженный вручную на часть скорректированных сумм. Можем ли вручную убрать этот доход? Из чего он может складываться?

Метки вопроса: —
Все комментарии (7)

  1. Добрый день!

    Уточните, пожалуйста, документ «Корректировка долга» какие проводки сформировал, пришлите, пожалуйста, вкладку БУ и НУ учета.
    Задолженность по поставщику была по Дт и по Кт только счета 60.01 или 60.01 и 60.02?

  2. Задолженность была только по счету 60.01. Проводки в файле — подойдет такой вариант?

  3. Пришлите, пожалуйста, скрин, как в примере.

    png 1-4

  4. очень много операций. во вложении

  5. Если вели учет на УСН и были зависшие остатки по счету 60.01 по Дт и Кт, то расходы не должны были быть признаны в прошлых периодах, так как программа не видела оплату услуг.

    Сейчас делаем корректировку долга и закрываем поступление оплатой, то происходит признание расхода, но не дохода.

    Уточните, пожалуйста, дополнительных операций по реорганизации в программе не проводили?
    До реорганизации на какой системе налогообложения находилась организация?

    Когда нужно просто перенести остатки и закрыть сальдо с минусом, то используйте Корректировку долга с видом операции «Перенос задолженности».
    Дополнительных проводок программа в КУДиР не сформирует, только закроется остаток на счете 60.
    Документ Корректировка долга в 1С

    png 2-2
    png 3-1

  6. Взяла не такой большой пример, но проблема такая же: когда я делаю корректировка долга как «Прочие корректировки», то программа правильно видит зависшие суммы и делает взаимозачет. Но сумма также попадает в доходы. Когда пытаюсь делать через «Перенос задолженности», то программа не видит сумму аванса поставщику. Может это быть из-за того, что сумма висит на 60.01? Надо через операцию перенести задолженность на 60.02?

    До реорганизации была система Доходы 6%.

  7. Если организация была на УСН «Доходы» и это остатки прошлых периодов, то даже при корректировке долга «Прочие корректировки» программа не отражает ни доходов, ни расходов.

    Программа должна верно отработать корректировку. Ситуация с отражением дохода выглядит как некорректная.
    В своей базе пробовала разные варианты, и доход не отражается.

    Не нужно делать дополнительную операцию и переносить остатки с 60.01 на 60.02.
    Сделайте лучше сразу перенос остатков через документ «Операция, введенную вручную» Дт 60.01 Кт 60.01.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Можно ли использовать статью затрат По разным видам деятельности, если у организации только один вид деятельности в 1С Добрый день! Подскажите, пожалуйста, организация УСН, доход-расход, и с начала года использовалась статья для учета затрат организации «По разным видам…
  2. Какие даты указывать при начислении денежного подарка не сотруднику в 1С Добрый день! Фирма на ОСН, начисляем денежный подарок не сотруднику. Договор дарения от 01.05.2025, перечислили сумму подарка 30.05.2025. НДФЛ на…
  3. Лишняя регламентная операция по начислению налога на УСН из-за отсутствия аналитики при вводе остатков в 1С Добрый день! Подскажите пожалуйста, в программе на начало года было внутреннее расхождение в ОСВ 68.12 по видам платежей в бюджет.…
  4. УСН, не закрывается счет 68.32 на 68.90 в Закрытии месяца в 1С Добрый день! Фирма на УСН арендует помещение у администрации и оплачивает НДС за нее. НДС собирается на сч. 68.32, но…

Статьи по этой теме

  1. Увеличение номинальной стоимости доли в ООО Разница между новой номинальной стоимостью доли участника ООО при увеличении уставного капитала (без изменения доли участия в нем) и первоначальной…
  2. Как отразить модернизацию ОС после перехода с УСН "доходы" на ОСНО в 1С? В 2025 году ООО перешло с УСН (доходы) на ОСНО. При УСН было приобретено ОС. Сейчас данное ОС модернизируем. Как…
  3. Ошибка в Ответе на запрос СФР по договорникам – СФР требует указывать дату начала договора ГПХ При отправке Ответа на запрос СФР по больничному листу на сотрудников, работающих по договору ГПХ, приходит отказ с ошибкой «ERR_PR_1200:…
  4. Ошибка в ЗУП 3.1 – задваивается излишне удержанный НДФЛ в стр. 180 6-НДФЛ В ЗУП 3.1 есть ошибка — если НДФЛ с натурального дохода прошлого года удержан в текущем году, а на конец…