Корректировка задолженности по итогам сверки

Вопрос задал Кристина Ю.

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.91/10)

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, как уменьшить сальдо по Дт сч. 60 (поставщик услуг)?
По итогам акта сверки получилось, что в 1С (у нас) сумма оплаты поставщику больше, чем в акте сверки от поставщика. Принято решение согласиться «с остатком» в акте сверки.
Как (каким документом) скорректировать остаток в 1С текущим периодом, если нет возможности подтвердить в какой операции не верно отражены суммы? какие указать проводки?
ООО на ОСН.
Спасибо!

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, задолженность текущего года?
    По услуга или товарам?

    И не совсем понятно: «сумма оплаты поставщику в 1С больше, чем в акте сверки от поставщика» — то есть у вас по банку прошло списание больше, а к ним денег пришло меньше?
    Или все же проблема в Поступлении товаров (работ, услуг)?

  2. Светлана, добрый день!
    Задолженность не текущего года и не последних 2-х лет. Услуга.
    Получается нужно списать долг перед покупателем, но так, чтобы эти списания не отразились в декларациях. (т.к. это ошибка в отражении операция й 1С)

  3. В БУ несущественная ошибка исправляется в корреспонденции со счетом 91 «Прочие доходы и расходы» в периоде обнаружения.
    Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете

    В НУ также, если период совершения ошибки неизвестен, то ошибка исправляется в текущем периоде, но если период известен и ошибка привела к занижению налоговой базы, то ошибка исправляется в периоде возникновения ошибки + подается уточненная декларация по налогу на прибыль.
    Порядок исправления ошибок в налоговом учете

    То есть вначале надо разобраться какой для вас является данная ошибка: существенная — несущественная, привела к уменьшению налоговой бзы или нет, период возникновения ошибки известен или нет.

    При исправлении и в БУ, и в НУ в текущем периоде корректировка вносится через Операцию, введенную вручную в корреспонденции со счетами прочих доходов и расходов (Дт 60 Кт 91.01)

Добавить комментарий