Завис остаток на счете 20, есть полуфабрикаты в 1С

1. Добрый день, Светлана.
   Нужны скрины настройки учета затрат в разделе Главное — Учетная политика — раздел Учет затрат (развернуть).
   Также лучше сделать скрины выпуска (документа и проводок, в т.ч. регистра)
   Почему выпуск продукции оформляете на счет 41, а не на 43?

2. Добрый день! Спасибо сами нашли ошибку.

3. Извините, можно вернуть в работу, потому что при закрытии месяца по счету 20,01 остаток, где можно посмотреть почему остаток и не вся сумма закрылась в декабре, также в ноябре. А в октябре вообще по дебету висит сумма (скрины во влажении)

4. Светлана, в любом случае нужны ваши настройки учета затрат из учетной политики (развернутые)
   Сальдо по счету 20.01 может быть как ошибкой или нет, узнаем только по настройкам.

   И забегая вперед — Если у вас включено субконто Продукция сразу попрошу вас сделать скрин отчета ОСВ по счету 20.01 с группировкой по Подразделению, Номенклатурной группе и Продукции, БЕЗ статей затрат.

   Также сразу провалитесь в эту сумму (я так понимаю 0,14 коп. вас смущает в НУ). Посмотрим, что за сумма.
   Если вообще сумма по Дт по пустой статье затрат смущает, то это может быть нормально, если есть распределение затрат по продукции.
   Счет 20 закрывается без статей затрат, и если у вас используется субконто Продукция, то в конце месяца затраты по пустому субконто Продукция распределятся между продукцией (субконто Продукция). В закрытии месяца вы увидите проводки Дт 20.01 Субконто Продукция заполнено Кт 20.01 Субконто Продукция пустое.

   Сумма по Кт счета 20 в НУ по статье затрат — это всего скорее косвенные затраты, они закрываются по Статье затрат. Прямые затраты в НУ также закроются по пустой статье затрат.

5. Добрый день, высылаю скрины. Субконто Продукция не включено. Сумма вообще смущает по дебету по НУ И БУ.

6. Вижу у вас есть выпуск на счет 21 и 43 в рамках одной НГ.
   Нужно разделить производство полуфабрикатов и продукции на разные НГ.
   Сумма без статьи затрат это как раз списание полуфабриката на свой же выпуск, если я правильно понимаю.
   Полуфабрикат используется в производстве продукции?

7. Да, полуфабрикат используется в производстве продукции. Но раньше такого не было все закрывалось хорошо

   1. Возможно раньше не замечали или были остатки на складе.
      Если продукция / полуфабрикат выпускается в рамках одной Номенклатурной группы, то при списании его на эту же номенклатурную группу, то затраты зацикливаются.

8. Остатки по 21 счету на конец ноября присутствуют, Вы хотите сказать если бы не было остатков то и по Дт ничего не отразилось или сальдо по 20.01. не было бы? Если есть остатки то будет как незавершенное производство?

   1. Смотрите тут такая ситуация.
      Например, списали материалы на производство полуфабриката — 100 руб.
      Полуфабрикаты выпустили — 20 шт.
      списали на производство продукции — 10 шт. — 5 руб. * 10 шт. = 50 руб.,
      выпустили продукцию 5 шт.
      плюс еще какие-то другие затраты, например з/п — 150 руб.
      Мы предполагаем, что себестоимость полуфабриката — 100 + 100 = 200, продукция — 50 + 50 = 100 руб. Это если грубо говорить.

      Как думает программа:
      Ваша база — прямые затраты не работатет без Продукции. Будет по объему выпуска (плановая себестоимость не используется).
      Расчет себестоимости продукции, работ, услуг с учетом распределения общих прямых затрат, учитываемых на счете 20 в 1С

      Далее программа считает так:
      Всего затрат у нас — 100 руб. + себестоимость полуфабриката + 150 руб. = 250 руб. + 0 (т.к. стоимость полуфабриката пока не определена)
      Выпуск продукции — 25 шт.
      Получается полуфабрикат и продукция будет по стоимости 250 : 25 = 10 руб.
      НО программа помнит, что полуфабрикаты списаны на продукцию, значит надо скорректировать стоимость затрат на счете 20.01 и она списывает в Дт 20 еще 10*5шт. = 50 руб. и заново запускает процесс пересчета себестоимости выпуска внутри НГ
      Если был остаток, то там не так заметно будет, вот этот процент перерасчета себестоимости будет не так сильно выбываться. Поэтому все зависит от того как отработал алгоритм расчета себестоимости

      Посмотрите раздел Ошибки в создании номенклатурных групп
      Справочник Номенклатурные группы в 1С
      Это как раз одна из самых распространенных ошибок.
      Также вы автоматически попадаете на ошибку, что у вас материальный состав будет не соответствовать действительности.

      В каких случаях стоит выбирать базу Объем выпуска для распределения затрат на счете 20 «Основное производство» в 1С?

9. Спасибо за подробный ответ! Как можно исправить данную ошибку с номенклатурными группами? Если в 2023г в выпуске продукции также указывали одну номенклатурную группу у полуфабрикатов

   1. Предлагаю с текущего месяца, года вести правильно.
      Если исправлять как надо, то желательно в копии базы оформить правильно, перепровести документы и посмотреть, какие параметры изменились.
      Сделать корректировки в рабочей базе.
      Но, я предлагаю с текущего месяца, года вести правильно. В вашем случае с октября — ноября.
      Обязательно сначала в копии базы, потом в рабочей

      Насчет НЗП, всего скорее у вас оно уйдет, после исправления Номенклатурной группы. Т.к. если у вас документ Инвентаризация НЗП не введен, то счет 20.01 должен закрыться в полной сумме.
      При ваших настройках, ему цеплять больше нечего.

10. Добрый вечер, спасибо большое за ответы.

    1
    1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.