Корректировка уведомления по НДС, если ошибка в сумме и 6-НДФЛ еще не сдано в 1С

Вопрос задал Екатерина *.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.86/10)

Добрый день, 1С: Бухгалтерия 8, 3.0 (3.0.169.15). Как я могу сейчас сформировать корректировочное уведомление по налогам за март? Ошибочно сформировалось и отправилось в ФНС уведомление с маленькой суммой взносов по НДФЛ. В уведомлении было 2 налога: НДФЛ и взносы. По взносам верная сумма. В новом уведомлении нужно указывать только НДФЛ, без взносов? И нужно ли еще делать какие-то дополнительные проводки? Формируют ли сейчас проводки сами уведомления? У меня идет отправка уведомлений из самой 1С.

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Екатерина, здравствуйте!

    Корректировочное уведомление подается до сдачи 6-НДФЛ. Март 2025 еще в отчет не попал.

    В корректировочном уведомлении заполняете только НДФЛ.

    Если в одном Уведомлении отражены сведения по разным платежам – уточняющий документ нужно подать только по той обязанности, в которой была допущена ошибка (п. 1 Письма ФНС от 31.01.2023 N БС-3-11/1180@).

    Уведомление по ЕНС не делает проводки и другие записи. Проводки корректные уже у вас в учете, просто опечатка в сумме получилась.

    Заполнить корректировочное уведомление при ошибке в сумме надо так.
    В новом уведомлении указываем правильную сумму НДФЛ. Будет заполнена 1 строка и в ней полная верная сумма.
    Например, указали 100 руб. А на самом деле надо было 1000 руб. Указываете 1000 руб. Все остальные реквизиты не меняются, их повторяете.

    И самое главное — на ЕНС должна быть полная сумма и ее должно хватать на погашение налогового обязательства. По нашему примеру 1000 руб. Поэтому сальдо 68.90 и ЛК ФНС в части ЕНС проверить, при необходимости пополнить средства.

    Штрафа за неподачу ЕНП-уведомления нет (Письмо ФНС от 28.12.2024 N БВ-4-7/14776). Оно выполняет функции, которые раньше выполняло платежное поручение по налогам. Поэтому непредставление уведомлений не попадает под состав правонарушения, предусмотренного п. 1 ст. 126 НК РФ.

    Пригодится
    Ошибки в Уведомлениях по ЕНС в 1С
    Корректировка ошибочного уведомления по НДФЛ в 1С
    Уведомление по ЕНП об исчисленном НДФЛ в 1С
    Сроки подачи уведомлений по исчисленным налогам при работе с ЕНС и ЕНП с 2025 года

    1. Мария, добрый день, спасибо!

      1. Удачной корректировки! 🍀🍀🍀
        Ждем вас с новыми вопросами.

Комментарии закрыты.