Корректировка стоимости списания.

Индивидуальную консультацию запросил Лариса Т. (Москва)

Ответственный за ответ: Кирюшенко Екатерина (★9.93/10)

с 2022 года работаем по средней, до этого — ФИФО. На складе есть бракованный товар, который нельзя продать.
Сделали списание этого товара. При закрытии месяца произошла корректировка стоимости списания со знаком «минус» на полную сумму. В итоге количество — 0, сумма осталась.
Не понимаю саму операцию и как исправить ситуацию.
К сожалению не сразу это заметили.

Метки вопроса: —

Все комментарии (14)

  1. Здравствуйте!

    В 2025 году эту сумму списать нельзя в НУ. Будете подавать уточненную декларацию за 2024 год?
    Или спишите текущим годом не НУ?
    В БУ тоже осталась сумма?

    Как в 2025 исправлять прошлогодние ошибки по налогу на прибыль?

    Как внести исправления в 2025 по налогу на прибыль, если обнаружили забытые расходы 2024 в 1С?

  2. Ответить. Спасибо.
    Да, в БУ эта же сумма осталась.
    Так как списания не произошло, могу я в 2025 году списывать, как будто в предыдущих годах и не было этих операций. По факту на результат они никак не повлияли.
    Оформим приказ в 2025 году на списание брака. Мне не понятен механизм корректировки стоимости списания в данном случае.
    Уточненку подавать не планируем.

  3. Поняла.
    Если сейчас сделать списание этого товара (например в июле) и предварительно закрыть месяц, так же рег. операции корректируют стоимость? Попробуйте.
    Если да, то пришлите карточку счета с отбором по этому товара за период где видно его приобретение.

    Дополнительно
    Почему происходит корректировка стоимости списания номенклатуры в 1С

  4. Я списывала этот товар в 2022 году. Не обратила внимания, что списалось только количество.
    Повторно пробовала в 2024, предварительно вернув количество, тоже самое, количество списывается, сумма восстанавливается.

  5. А давайте так попробуем.
    Операции — Операции, введенные в ручную — Создать — Сторно документа
    Сначала сторно Регламентная операция БСБП-000112 от 31.12.2024 в части только этой проводки.
    И сторно Расход материалов БСБП-000024 от 31.12.2024

    После этого появится остаток и цена. В июле попробуйте списать товар. Предварительно закройте июль. Тоже рег. операции корректируют стоимость?

  6. Добрый день! Извините, за долгий ответ.
    Сделала все операции.
    Остаток с ценой появился. Регламентная опять вернула стоимость.

  7. Не вижу выше, файл прикрепился или нет.
  8. Приложение № 1

    Может там в партиях дело было в 2022 году.

    Отмените закрытие июля, нажмите кнопку Отменить закрытие месяца.

    И сформируйте ОСВ по 41 счету с отбором по этой номенклатуре с настройками как на скрине.

  9. до 2022 года учет товаров был по ФИФО, с 2022 по средней.
  10. Приложение № 1
    Приложение № 2

    Вот не получается вашу ситуацию воспроизвести.

    Да, до 2022 года было ФИФО — это значит были партии.
    С 2023 года — по средней, партий нет.

    При переходе с ФИФО на среднюю программа делает регламентную операцию Переход на расчет себестоимости запасов по средней, делается проводка, показала на скрине.

    Давайте, еще раз. Отмените закрытие июля. Сделайте сторно всех операций, которые я выделила в карточке.
    Пришлите ОСВ по счету 41 с настройками как присылали ранее.
    Должна остаться сальдо на партии с количеством и суммой.
  12. Приложение № 1

    Отлично!
    Следующий шаг.
    Делаем документ Операция, введенная в ручную, проводка Д 41.01 К 41.01
    по дебету не заполняем аналитику Партия. По сути повторяем рег. операцию, только руками. Поэтому ее прикрепляю.

    Дальше Расход материалов. Только обратите внимание, что документ расход материалов должен быть позже по времени, чем операция.

  13. Екатерина, спасибо большое! Такое нестандартное решение, я бы сама не додумалась.
    Все получилось.

  14. Отлично! Ждем вас с новыми вопросами!

Комментарии закрыты.