Добрый день. Организация в 24 году работала на ОСНО. С января 25 года перешли на УСН, НДС 7%. Каждый квартал после проверки РСТ проводим корректировку реализации прошлого периода в сторону уменьшения. Как в текущей ситуации проводить корректировку? Работаем в «Бухгалтерия предприятия», редакция 3.0 (3.0.169.15) (Версия фреш). Для нас этот отчет доработали, т. к. стандартный вариант не предполагает корректировку реализации с использованием давальческого материала во всех разделах учета.
Все комментарии (5)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Консультации даются по работе в 1С Бухгалтерия. Привожу свое личное мнение по данному вопросу.
Получается вам надо выставить корректировочный счет-фактуру, и не смотря на то, что вы применяете специальную ставку НДС 7%, отразить корректировку в книге покупок в текущем периоде с КВО 18 (п. 17 Письма ФНС от 17.10.2024 N СД-4-3/11815@).
Дополнительно
ФНС составила методичку по НДС для УСН с 2025 года
Здравствуйте! Мы работаем в 1СБухгалтерия. Я прекрасно понимаю, что нужно выставить корректировочный СФ, то в документе корректировка реализации есть изменение цены, количества до и после, а процент НДС не корректируется.
Спасибо за уточнение. Теперь понятно о чем речь.
Ставка НДС в корректировочном счете-фактуры должна быть 20% (абз. 3 п. 3. ст. 168 НК РФ)
У вас какая ставка сейчас в корректировке?
Я корректирую сейчас 4 квартал 24 , там был НДС 20%. Но сейчас мы на УСН НДС 7%. В документе корректировки просто проставляем НДС 7% и все? Строк до и после по НДС нет?
Приложение
В документе корректировки просто проставляем НДС 7% и все?
Нет, ставка НДС в корректировочном счете-фактуры должна быть 20% (абз. 3 п. 3. ст. 168 НК РФ).
В корректировочном счете-фактуры у вас ставка НДС будет 20%, не смотря на то что сейчас применяете НДС 7%.
Строк до и после по НДС нет?
Есть. По ставке 20%