Корректировка реализации

У нас вид деятельности оптовая торговля кондитерскими изделиями. Торгуем с сетями. Условием торговли является прием товара с истекшим сроком годности. В 2018 году возврат оформляли документами: возврат товаров. В 2019 году- это корректировка реализации. С 01.01.2019 утвердили новые спецификации с повышением цены от 2 до 7%, а также ставки НДС. В 2018 году возврат делался на основании ТОРГ-12 от покупателя. В 2019 году нам покупатели печатают УПД или ТОРГ-12 по ценам 2019 года и со ставкой НДС 20%. Мы пробовали проводить эти документы корректировкой реализации. Программа запрашивает документ отгрузки, в январе возвращают товар, отгруженный в 2018 году, соответственно цена у нас одна, а у Сетей другая (2019года). При оформлении документа корректировка реализации, мало того, что программа корректирует отгрузку 2018 года и проводки также делает частично 2018 годом. У нас не сходятся возвраты по ценам и НДС. Как выйти из этой ситуации? Документов отгрузки мы не знаем, сети их не указывают, поскольку в магазинах товар просрочен- нам оформляют возврат без указания документа отгрузки. В 2018 году программа работала и без документа отгрузки. Заканчивается январь- у нас ежемесячные акты сверки расчетов.
Скан прилагаю.

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (1)

  1. Ольга, добрый день!
    Правильно ли я вас поняла, вы не можете идентифицировать партии возвращенного товара по документам реализации, так как ссылки на документы отгрузки отсутствуют? Из-за этого:
    1. вы не понимаете, какой товар отгружен со ставкой 18%, а какой уже со ставкой 20%;
    2. вам трудно оформить корректировочный счет-фактуру, так как не знаете документ реализации, на основании которого должен составляться Корректировка реализации?
    Все что сейчас могу сказать, с действующей системой возврата товаров вам необходимо будет наладить свой документооборот с сетями магазинов, куда идет отгрузка.
    Обратной реализации больше нет: из Порядка заполнения книги продаж исключили регистрацию СФ покупателей при возврате принятых на учет товаров (Постановление Правительства (ПП) от 26.12.2011 N 1137 в ред. ПП от 19.01.2019 N 15). Таким образом, остался единственный способ при возврате товаров — составление продавцом корректировочного СФ. А для этого нужна предыдущая реализация.

Комментарии закрыты