Корректировочный счет-фактура на сторно 97 счета

Вопрос задал: Елена Ч. (Москва)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.44/10)

Добрый день. В декабре 2019 году в бухгалтерском и налоговом учете нами были отражены расходы на сч 97.21 на сумму 1000 руб. с графиком списания ежемесячно в течение года. В июне 2020 поставщик выставляет корректировочный счет фактуру полностью сторнируя данный документ. Но часть расходов за пять месяцев списалась на сч 44 , и остаток остался на сч 97. Как в базе сделать данную корректировку?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте, Елена.
    Уточните, пожалуйста, что за расходы были учтены на счете 97.21. Причину по которой были сторнирован документ.
    Посмотрите материал: Корректировка поступления в сторону уменьшения
    Как убрать лишнее Поступление с НДС за прошлый год
    Аннулирование приходного документа поставщика прошлого года .

  2. Расходы — Право использования программы Контур экстерн.
    Причина сторнирования — замена услуги со стоимостью дороже.

  3. Вы пишите: «Причина сторнирования — замена услуги со стоимостью дороже». Услуга дороже с какого момента действует? Вышлите скрины первичного документа, корректировочного и нового документа на программу Контур экстерн.

  4. Добрый день. Корректировку провели датой указанной в корректировочном счет-фактуре. По 76 сч. контрольное соотношение с минусом.

  5. Здравствуйте, Елена.
    У вас первичный счет-фактура от 23.12.2019 г. на сумму — 9657 руб., период права пользования с какого по какое число?. Вы использовали программу по тарифному плану «Универсальный» ? Счет-фактура от 16.06.2020 на сумму 14200 руб. с какого числа используете тариф «Стандарт 1250»?

  6. Добрый день. Период права пользования с 23.12.19 по 22.12.20
    Программу по данному документу не использовали, т.к. это была ошибочная оплата, но поставщик на нее нам выставил документы и мы их ошибочно провели и производили списание с сч 97 на 44.
    На документ от 23.12.20 Контур выставляет нам корректировочный документ , где полностью сторнирует сумму. И по договоренности меняет нам услугу на тарифный план «Стандарт1250». Данный тариф действует с 16.06.20

  7. Еще одно уточнение с какого момента списывались РБП с 23.12.19 г.
    Вышлите ОСВ по счету 97.21 на дату корректировки и скрин элемента справочника РБП. Правильно понимаю, что корректировку поступления уже сделали?
    Смоделирую ситуацию в базе и вышлю пошаговую инструкцию. Уточните систему налогообложения.

  8. Здравствуйте, Елена.
    Вышлите скрины документа поступления от Контур, документ Корректировка поступления с проводками. Анализ субконто по контрагенту Контур.

  9. Приложение  korrekti-97-sch.pdf

    Здравствуйте, Елена.
    Пошаговая инструкция в прикрепленном файле.

Комментарии закрыты