Корректировочный счет-фактура на сторно 97 счета

Вопрос задал Елена Ч. (Москва)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день. В декабре 2019 году в бухгалтерском и налоговом учете нами были отражены расходы на сч 97.21 на сумму 1000 руб. с графиком списания ежемесячно в течение года. В июне 2020 поставщик выставляет корректировочный счет фактуру полностью сторнируя данный документ. Но часть расходов за пять месяцев списалась на сч 44 , и остаток остался на сч 97. Как в базе сделать данную корректировку?

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте, Елена.
    Уточните, пожалуйста, что за расходы были учтены на счете 97.21. Причину по которой были сторнирован документ.
    Посмотрите материал: Корректировка поступления в сторону уменьшения
    Как убрать лишнее Поступление с НДС за прошлый год
    Аннулирование приходного документа поставщика прошлого года .

  2. Расходы — Право использования программы Контур экстерн.
    Причина сторнирования — замена услуги со стоимостью дороже.

  3. Вы пишите: «Причина сторнирования — замена услуги со стоимостью дороже». Услуга дороже с какого момента действует? Вышлите скрины первичного документа, корректировочного и нового документа на программу Контур экстерн.

  4. Добрый день. Корректировку провели датой указанной в корректировочном счет-фактуре. По 76 сч. контрольное соотношение с минусом.

  5. Здравствуйте, Елена.
    У вас первичный счет-фактура от 23.12.2019 г. на сумму — 9657 руб., период права пользования с какого по какое число?. Вы использовали программу по тарифному плану «Универсальный» ? Счет-фактура от 16.06.2020 на сумму 14200 руб. с какого числа используете тариф «Стандарт 1250»?

  6. Добрый день. Период права пользования с 23.12.19 по 22.12.20
    Программу по данному документу не использовали, т.к. это была ошибочная оплата, но поставщик на нее нам выставил документы и мы их ошибочно провели и производили списание с сч 97 на 44.
    На документ от 23.12.20 Контур выставляет нам корректировочный документ , где полностью сторнирует сумму. И по договоренности меняет нам услугу на тарифный план «Стандарт1250». Данный тариф действует с 16.06.20

  7. Еще одно уточнение с какого момента списывались РБП с 23.12.19 г.
    Вышлите ОСВ по счету 97.21 на дату корректировки и скрин элемента справочника РБП. Правильно понимаю, что корректировку поступления уже сделали?
    Смоделирую ситуацию в базе и вышлю пошаговую инструкцию. Уточните систему налогообложения.

  8. Здравствуйте, Елена.
    Вышлите скрины документа поступления от Контур, документ Корректировка поступления с проводками. Анализ субконто по контрагенту Контур.

    1
  9. Приложение  korrekti-97-sch.pdf

    Здравствуйте, Елена.
    Пошаговая инструкция в прикрепленном файле.

    9

Комментарии закрыты.