Сторно лишнего поступления за прошлый год, если материалы списаны в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Юлия Б.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.90/10)

Здравствуйте. 1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.1859), редакция 3.0 (3.0.190.22).
ООО на ОСНО, выявили, что в 2024 году задвоили поступление товара без НДС. При исправлении документом «Корректировка поступления» от 01.10.25 (исправление первичных документов) делаются проводки Дт 60.02 Кт 60.01 и Дт 10 Кт 60.01 с минусом. Дата в проводках стоит 01.10.25. Корректировку поступления с видом операций (исправление собственной ошибки) провести не дает, пишет «нет счет-фактуры». Как корректно сторнировать документ, чтобы он не учелся при расчете налога на прибыль в 2025 году.

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте, Юлия!

    Если верно поняла, товары по задвоенному документу на 41 счете до сих пор.
    Сторнируйте лишнее поступление документом Операция введенная вручную.
    В декларации по прибыли изменения никак не отразятся, затрат признано не было.
    Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия

  2. Это товар на хознужды, и он был списан в декабре 2024 с 10 счета на материальные расходы.

  3. Благодарю за уточнение.

    1. Сторнируете документ списания в расходы
    2. Сторнируете документ поступления
    3. Операцией вручную доначислите налог на прибыль и пени.
    4. Доплатите налог и пени в бюджет
    5. Сдайте уточненную декларацию по прибыли за 2024 г. заполните вручную.
    Расходы уменьшите на сумму излишне учтенных.
    6. В декларации по прибыли за 2025 г. эта сумма будет сторнироваться и ее надо добавлять вручную. Сделайте комментарий в декларации на этот счет. Чтобы при перезаполнении не забывать сделать такую правку.

    Пригодится материал:
    Корректировка налога на прибыль за прошлые периоды на ЕНС в 1С

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Корректировка НДС в документе Поступления, счет-фактура с выделенной суммой НДС поставщиком выставлена ошибочно в 1С Добрый день, эксперты. ООО на ОСНО, поставщик в первом квартале 2024 г. ошибочно предоставил акт и счет-фактуру с выделенным НДС…
  2. Исправление остатков дебиторской и кредиторской задолженности по счету 60 в 1С По оборотно-сальдовой ведомости по счету 60 числится развернутое сальдо по дебету и кредиту счета, которое образовалось вводом начальных остатков в…
  3. После корректировки поступления прошлого года остается остаток сумм НУ по счету 60 в 1С 1С:Предприятие 8.3 (8.3.24.1667). Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0. ООО, ОСНО. Добрый день! В январе 2024 получили УКД от поставщика на документы…
  4. Почему Корректировка поступления автоматически формирует проводку Дт 90.02 Кт 60.01 с минусом Добрый день! При формировании корректировки поступления в сторону уменьшения (корректировка в текущем году, в одном месяце корректируем другой), 1С автоматически…

Статьи по этой теме

  1. Завышены расходы по услугам поставщика текущего года в 1С В данной статье рассмотрим, как отразить в учете покупателя исправление суммовой ошибки, допущенной в первичных документах, если она привела к…
  2. Корректировка поступления товаров и услуг в текущем году в декларации по налогу на прибыль в 1С Корректировка поступления в сторону уменьшения При формировании Корректировки поступления в сторону уменьшения (корректировка в текущем году, в одном месяце корректируем…
  3. Как исправить собственную ошибку при корректировке поступления на УСН в 1С? Организация на УСН (доходы-расходы) получила товар от поставщика на УСН, счет-фактура не предоставлен. В документе поступления бухгалтер допустил ошибку —…
  4. Документ Корректировка поступления вид операции Исправление в первичных документах в 1С Узнайте о секретах заполнения типового документа Корректировка поступления вида операции Исправление в первичных документах . Данная статья поможет понять, каким…