Корректировка поступления товара в сторону уменьшения, если товара на остатке уже нет в 1С

Вопрос задал Светлана М.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.88/10)

1С:БП КОРП 3.0.160.22. Выявлена ошибка по результатам акта сверки за 2023 г. с поставщиком, неверно указан был НДС (было указано НДС сверху), соответственно цена за материалы была завышена и НДС тоже. Материалы уже списаны, остатков нет. Делаю корректировку поступления, и дальше не понятно, как проводки должны образоваться. Ничего не схлопывается, на счетах образуется разница БУ НУ.

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте!

    Измените проводку Дт 90.02.1 — Кт 76.К на Дт 90.08.1 — 76.К и дата проводки должна быть — 2023 год, т.к. ошибка допущена в периоде 2023 года, соответственно база по налогу на прибыль занижена. Период нужно открыть, если закрыт.
    Нужно доплатить налог и пени, потом сдать уточненную декларацию по прибыли за 2023 год.
    В остальном, излишне принятый к вычету НДС сторнируется, это верно.
    По НДС также нужно предоставить уточненную декларацию, т.к. завысили вычет.

    Алгоритм исправления ошибки смотрите, пожалуйста, в материале:
    Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в 1С

    Как подать уточненную декларацию по НДС и отразить результаты на ЕНС, в материалах ниже:
    Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
    Уточненная декларация по НДС на уменьшение и на увеличение при ЕНС с 2024 года в 1С

    По прибыли на ЕНС:
    Корректировка налога на прибыль за прошлые периоды на ЕНС в 1С
    Способ 1.

  2. У нас же не услуги, товар, там другие проводки программа формирует.
  3. Приложение № 1

    Во вложении проводки, которые формирует программа при корректировке поступления товаров, какую проводку имеете ввиду, напишите, пожалуйста.
    Поняла вас, кажется, имеете ввиду проводку с 90.02, да, здесь не меняем, оставляем, как есть.
    В остальном, всё верно.

Комментарии закрыты.