Корректировка поступления

Индивидуальную консультацию запросил Елена Л. (Москва)

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.89/10)

Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.181.18)
Добрый день!
В июле 2025 года обнаружили ошибку в приходной накладной от 07.11.2024 г.
Материал на приход поставили меньше на 60 рублей, чем следовало. НДС отразили и приняли к вычету на 10 рублей меньше. В июле 2025 года провели корректировку поступления 07.11.2024.
Разница в отчетах «Анализ счета 68.02» и «Отчет: анализ учета НДС» составляет 390 рублей. Подскажите, пожалуйста, это ошибка в проводках? Как мне кажется, разница должна составлять по НДС 10 рублей. Документы и проводки прилагаются.
Спасибо!

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Добрый день!

    Проводили корректировку поступления — исправления собственной ошибки.

    Документ верно отредактировал сумму НДС по первоначальной счет-фактуре.
    Сторнируется вся сумма НДС за прошлый период.
    В документе «Корректировка поступления» — вкладка «НДС покупки» корректировка попадает в доп. лист прошлого года.
    Вычет НДС по исправлению отразился в декларации текущего периода.

    Чтобы исправленный документ попал в тот же доп. лист, нужно сделать «Операции» — «Регламентные операции НДС» — «Создать» — «Формирование записей книги покупок», текущая дата.
    Заполнить — оставить документ, который правили.
    — графа «Запись в доп. лист»: устанавливаем галочку.
    — графа «Корректируемый период»: нужный период.

    Все исправления по НДС вносим через доп. листы Декларации НДС.

    Материал по теме.
    Документ Корректировка поступления вид операции Исправление в первичных документах в 1С
    Порядок исправления ошибок по НДС

  2. Добрый день! Большое спасибо.
    Но это не справедливо. мы на десять рублей в 2024 годы к вычету меньше ндс учли, а должны восстановить весь ндс по упд, заплатить ндс и пени.

  3. Нужно сделать уточненную декларацию по НДС за 2024 г.

    Одна счет-фактура сторно сразу попадает в доп. лист на всю сумму.
    Вторую правильную нужно также скорректировать по предложенному алгоритму, и она попадет в доп. лист 2024.
    В итоге разница будет 10 руб.

    Если не сделаете корректировку второй счет-фактуры, то она точно попадет в 2025, и тогда будут пени за 2024.

Добавить комментарий