Корректировка НДС за прошлые периоды в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ирина Л.

Ответственный за ответ: Смирная Надежда (★9.96/10)

ИФНС прислала «Информационное письмо о выявлении несформированного источника и необходимости внесения изменений в налоговую декларацию» .В приложенной таблице перечислены операции с кодом 22 аж за 2015-16 год. Знаем, что и отвечать не обязательно, и корректировка в данном случае дело добровольное. Но полагаем, будут настаивать. Поэтому вопрос: как внести корректировки в декларацию за 2015 год? У нас несоответствие заключается в том, что в счете-фактуре выставленной нами на полученный аванс с кодом 02 НДС был указан верно по расчетной ставке 18/118, а при зачете НДС в книге покупок в том же году с кодом 22 НДС почему-то рассчитался неверно(завышен). Подскажите пожалуйста, как можно это исправить и отразить в корректировочной декларации?

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  1. Добрый день!

    Правильно ли я понимаю, что первоначально в декларации 2015 г счет-фактура на ванс выставленный был отражен корректно с кодом 02,затем в 2015г происходит зачет НДС и отражается с кодом 22 ошибочно другая сумма?

    Аванс с кодом 02 НДС был указан верно по расчетной ставке 18/118, а при зачете НДС в книге покупок в том же году с кодом 22 НДС почему-то рассчитался неверно(завышен) — этот момент не совсем понятен, уточните, пожалуйста.

    Приложите, скрины, которые демонстрируют проблему в 1С для лучшего понимания вашей ситуации.

     

  3. Приложение #2 это запрос от ИФНС. Пример выделен цветом. Приложения №№ 4 и 5 это авансовый СЧФ и проводки по нему.Приложение №1 это отражение авансового СЧФ в книге продаж в 1 кв 2015. Приложение №3 это отражение в книге покупок зачета по авансовому СЧФ по отгрузке в 1 кв 2016. Сумма должна быть 45 762,71. В книге покупок почему-то сформировалась сумма 75 775,73. Вот они и прицепились. К сожалению, такой случай не единичный в периодах 2015-2016 гг у нас. Как это исправлять, не понимаю.

  4. Я пожалуй закрою вопрос. Там интересная вещь выясняется. В целом за период 1 квартал 2016 года по контрагентам сумма зачета аванса по отгрузкам полностью совпадает, но неправильно разбивается по авансовым счетам-фактурам (по одним больше положенного, по другим меньше). Не знаю, как такое может быть. Бухгалтер делала обработкой «Формирование записей книги покупок». Так что никакие корректировки мы подавать не будем, но и объяснить это невозможно для ИФНС. Поскольку это не требование, а информационное письмо, проигнорируем.

  5. Поделюсь: у нас есть закрытый ТГ-канал только для подписчиков рубрикатора 1С Бухгалтерия 💎

    Свежие материалы, анонсы эфиров, новости 1С, памятки и чек-листы — все, чтобы работать проще и спокойнее.

    А еще есть чат, где можно пообщаться и с нами, и друг с другом.

    QR-код и ссылка на подключение в Личном кабинете, инструкция здесь >>

    👉 Присоединяйтесь, чтобы ничего не пропустить!

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Заполнение раздела 4 Декларации по НДС при корректировке реализации по ставке 0% в 1С Добрый день! Организация оказывает услуги (НДС 0%). За 9 мес все корректно было заполнено в Разделе 4 Декларации по НДС…
  2. Скорректирована таможенная стоимость по ГТД (импорт). Как отразить "ввозной" НДС в 1С ФТС были скорретированы 2 поставки товаров: ноябрь 2015 и январь 2016 года. Корректировка проведена в мае 2017 г. Суды встали…
  3. Корректировка реализации прошлого года Добрый день! Помогите, пожалуйста найти ошибку. БНам покупатель вернул в 20 году бракованную продукцию, отгруженную в 19 году. Оформили Корректировку…
  4. Корректировочный счет-фактуру отразили прошлым периодом в 1С В 2023 году было 2 поступления. 25 января 2024 мы получили от поставщика корректировочный счет-фактуру. На этот момент декларация по…

Статьи по этой теме

  1. Декларация по НДС за 1 квартал 2024 в 1С Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…
  2. Какой код операции относится к освобождению от НДС по пп. 1 п. 2 ст. 149 НК РФ? По договорам поручения выдаем тифлосредства, термометры, тифлофлешплееры инвалидам. У нас освобождение по пп. 1 п. 2 ст. 149 НК РФ…
  3. Аннулирование приходного документа поставщика прошлого года в 1С Бухгалтер может не только пропустить приходный документ, но и ввести его дважды. Также бывают и ситуации, когда сделки признаются недействительными…
  4. Ошибка с кодом 2 при отправке Перечня заявлений о ввозе товаров в 1С Титульный лист Перечня заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов ( Приказ ФНС РФ от 06.04.2015 N ММВ-7-15/139@) :…