При камеральной проверке НИ обнаружила занижение начисления НДС с авансов, полученных в декларации за 3 кв. 23 г. Подскажите, пожалуйста, какой алгоритм исправления декларации по НДС. Как правильно оплатить недоимку и пени и как это отразить на ЕНС. Спасибо.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2024 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Приложение Zabytye-sch-faktury-na-avans.docx
Здравствуйте, Елена!
При поступлении предоплаты от покупателя, продавец обязан выдать покупателю сч/фактуру на аванс, исчислить и оплатить НДС с него.
Алгоритм выставления авансового сч/факты в 1С, смотрите, пожалуйста, в материалах:
Поступление оплаты от покупателя: аванс
Исчисление НДС по авансам, полученным от покупателей на расчетный счет в 1С
Во вложении прикрепляю пример отражения в программе и корректировочной декларации.
Как отразить показатели на ЕНС, смотрите, пожалуйста, в материале:
Отражение на ЕНС недоимок и переплат по уточненным декларациям в 1С .
Галина, у нас в отчет попала часть аванса, т. к. при зачислении аванса на расчетный счет я не заметила, и программа погасила задолженность по предыдущему акту. Счет-фактура на аванс выписана на меньшую сумму. Мне нужно выписать корректировочный счет-фактуру на аванс? Или изменить первоначальную счет-фактуру на аванс? Спасибо.
Если верно, поняла, аванс засчитался в уплату другой реализации. При выписке авансового сч/ф сумма в нём меньше на реализацию в счёт оплаты, которой засчитался. А по тому документу есть предоплата?
Уточните, пожалуйста, правки делаете в 3 кв или в 4 кв.?
Галина, все верно. По реализации, задолженность по которой закрылась следующим авансом, тоже была предоплата. Правки хочу сделать текущим 4-м кварталом за 3-й квартал. Если делать правки 3-м кварталом, то просто изменить счет-фактуру на аванс на правильную сумму и сдать отчет в полном объеме, получается так.
Нет, квартал открывать не нужно, правки лучше делайте в текущем.
Сч/фактуру на аванс выпишите на то поступление на р/счёт, по которому у вас зачлась часть аванса, это получается тоже аванс. Ту сч/фактуру, по которой зачлась часть оплаты, оставьте без изменения. Суммы в результате, у вас сойдутся.
Спасибо. А это нужно проводить доп. листом или как? Я вот и хотела найти алгоритм действий для этой ситуации.
У вас в движении документа, если делаете по алгоритму в скрине, который прикрепляла выше, есть пометка о формировании доп. листа, при формировании корректировочной декларации, доп. лист сформируется и заполнится автоматически.
Если делать как в скрине, то нет выбора документа, на основании которого выписывается счет-фактура. Можно только создать «Исправление счета-фактуры». Тогда создается новый счет-фактура на аванс с прежним номером и пометкой «Испр. № 1». После этого можно создать дополнительный лист, в котором прежний счет-фактура сторнируется, а новый исправленный появляется. Может быть, так правильнее будет?
Приложение
Почему же нет выбора документа, на основании которого выписывается счет фактура, авансовый сч/фактура на скрине создаётся на основании поступления на р/счёт (смотрите вложение).
У нас нет выбора, потому что на эту выписку с расчетного счета уже выписан счет-фактура. И программа показывает, что нет основания для создания счета-фактуры на аванс. В вашем примере на всю сумму аванса не был выписан счет-фактура.
Тогда, да, как пишете выше.