Корректировка декларации по налогу на прибыль

Вопрос задал Надежда *.

Ответственный за ответ: Оксана Корнилова (★9.78/10)

Добрый день! Пересчитали налог на имущество в сторону уменьшения. Сдали декларацию скорректировав вручную. Уточните как корректировать декларации по налог на прибыль ? тоже вручную , и как быть с регистрами ?

Обсуждение (7)

  1. Добрый день!
    При расчете налога на прибыль в расходах учитывается налог на имущество (пп. 1. п. 1 ст. 264 НК РФ).
    Раз вы уменьшили налог на имущество, следовательно налог на прибыль должен увеличится.
    Перерасчет за прошлый период отражаются в прочих внереализационных доходах (расходах) в строке 020 Листа 02 автоматически.

    Завышена сумма затрат прошлого года: завышен транспортный налог. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности
    .

  2. добрый день! у нас убытки по налогу на прибыль, еще уточните по регистрам как с ними быть вручную делать?

  3. Посмотрите, пожалуйста, материал выше.
    Корректировки по регистрам не нужны.

  4. уточните, почему не нужны корректировки п регистрам, они же не будут соответствовать декларации по прибыли в случае если налоговая затребует регистры так как у нас убыток ?

  5. Видимо, вы имеете в виду налоговые отчеты (Отчеты — Налог на прибыль — Регистры налогового учета)?
    Корректировка была за какой период и в каком периоде производились изменения?

  6. Да регистры по налоговому учеты , ну даже те же ОСВ не пойдут с прибылью , если прибыль будем корректировать вручную . корректировка будет за 2020 и 2019 годы

  7. Спасибо за уточнение.
    Корректировки по регистрам — это как раз 2 часть статьи Исправление ошибки в ссылке выше.
    В этом случае регистры налогового учета также заполнятся автоматически. Только надо очень внимательно все выполнять, и лучше, в КОПИИ базы.
    Если же период открывать не хотите и будете все исправлять вручную, то и регистры налогового учета также надо будет подкорректировать вручную.

    Как сделать копию базы 1С 8.3
    .

Комментарии закрыты