Корректировка декларации по налогу на прибыль

Индивидуальную консультацию запросил Надежда *. (Чита г.)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Добрый день! Пересчитали налог на имущество в сторону уменьшения. Сдали декларацию скорректировав вручную. Уточните как корректировать декларации по налог на прибыль ? тоже вручную , и как быть с регистрами ?

Метки вопроса: —
Все комментарии (7)

  1. Добрый день!
    При расчете налога на прибыль в расходах учитывается налог на имущество (пп. 1. п. 1 ст. 264 НК РФ).
    Раз вы уменьшили налог на имущество, следовательно налог на прибыль должен увеличится.
    Перерасчет за прошлый период отражаются в прочих внереализационных доходах (расходах) в строке 020 Листа 02 автоматически.

    Завышена сумма затрат прошлого года: завышен транспортный налог. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности
    .

  2. добрый день! у нас убытки по налогу на прибыль, еще уточните по регистрам как с ними быть вручную делать?

  3. Посмотрите, пожалуйста, материал выше.
    Корректировки по регистрам не нужны.

  4. уточните, почему не нужны корректировки п регистрам, они же не будут соответствовать декларации по прибыли в случае если налоговая затребует регистры так как у нас убыток ?

  5. Видимо, вы имеете в виду налоговые отчеты (Отчеты — Налог на прибыль — Регистры налогового учета)?
    Корректировка была за какой период и в каком периоде производились изменения?

  6. Да регистры по налоговому учеты , ну даже те же ОСВ не пойдут с прибылью , если прибыль будем корректировать вручную . корректировка будет за 2020 и 2019 годы

  7. Спасибо за уточнение.
    Корректировки по регистрам — это как раз 2 часть статьи Исправление ошибки в ссылке выше.
    В этом случае регистры налогового учета также заполнятся автоматически. Только надо очень внимательно все выполнять, и лучше, в КОПИИ базы.
    Если же период открывать не хотите и будете все исправлять вручную, то и регистры налогового учета также надо будет подкорректировать вручную.

    Как сделать копию базы 1С 8.3
    .

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Отражение на ЕНС доплаты по налогу на имущество за 2022 и за 1 кв 2023 в 1С В 2022г. был занижен налог на имущество, сформирована уточненная декларация по налогу на имущество, начислен налог операцией введенной вручную, так…
  2. Транспортный налог Добрый день, подскажите, пжл, до марта 2021 работала в программе 8.2, в ней Транспортный налог не считается, поэтому считали его…
  3. Доначисление транспортного налога за прошлые годы в 1С Добрый день! Нужно было исправить ошибку за прошлые периоды- доначислить транспортный налог за 2018-2020 гг. Сделали операцией вручную. Вопрос: в…
  4. Зачет налога в счет уплаты пеней по другому налогу в 1С Добрый день. ИФНС выставила требование на уплату пеней (по сч 68.06), мы пени не начисляли и не уплачивали, затем самостоятельно…

Статьи по этой теме

  1. Как начислить водный налог при УСН в 1С? Как в 1С начислять водный налог, чтобы от учитывался в расходах по УСН? В программе 1С расчет и начисление водного…
  2. Как отразить полученные дивиденды в 1С? Как в 1С 8.3 отразить полученные дивиденды, которые уменьшают налогооблагаемую прибыль? Отражаем документом Операция, они попадают в налогооблагаемый доход, с…
  3. Как доначислить налог на прибыль за прошлые периоды при переплате? Как доначислить налог на прибыль за прошлые годы, чтобы в Отчете о финансовых результатах он отразился правильно? У нас есть…
  4. Как отразить, если имущество с нулевой остаточной стоимостью по решению суда поставили на кадастровый учет в 1С? Организация на ОСНО. На балансе числится основное средство (тепловая сеть), которое полностью самортизировано. В кадастровом учете не было зарегистрировано. Налог…