Добрый день! Пересчитали налог на имущество в сторону уменьшения. Сдали декларацию скорректировав вручную. Уточните как корректировать декларации по налог на прибыль ? тоже вручную , и как быть с регистрами ?
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
При расчете налога на прибыль в расходах учитывается налог на имущество (пп. 1. п. 1 ст. 264 НК РФ).
Раз вы уменьшили налог на имущество, следовательно налог на прибыль должен увеличится.
Перерасчет за прошлый период отражаются в прочих внереализационных доходах (расходах) в строке 020 Листа 02 автоматически.
Завышена сумма затрат прошлого года: завышен транспортный налог. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности
.
добрый день! у нас убытки по налогу на прибыль, еще уточните по регистрам как с ними быть вручную делать?
Посмотрите, пожалуйста, материал выше.
Корректировки по регистрам не нужны.
уточните, почему не нужны корректировки п регистрам, они же не будут соответствовать декларации по прибыли в случае если налоговая затребует регистры так как у нас убыток ?
Видимо, вы имеете в виду налоговые отчеты (Отчеты — Налог на прибыль — Регистры налогового учета)?
Корректировка была за какой период и в каком периоде производились изменения?
Да регистры по налоговому учеты , ну даже те же ОСВ не пойдут с прибылью , если прибыль будем корректировать вручную . корректировка будет за 2020 и 2019 годы
Спасибо за уточнение.
Корректировки по регистрам — это как раз 2 часть статьи Исправление ошибки в ссылке выше.
В этом случае регистры налогового учета также заполнятся автоматически. Только надо очень внимательно все выполнять, и лучше, в КОПИИ базы.
Если же период открывать не хотите и будете все исправлять вручную, то и регистры налогового учета также надо будет подкорректировать вручную.
Как сделать копию базы 1С 8.3
.