Добрый день. Конфигурация Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.108.31). Почему при закрытии декабря 21года регламентная операция Переход на фсбу 6 делает проводку Дт 84.01 Кт 02.01 по одному из ОС на сумму 578,22 — корректирует (увеличивает) амортизацию?
в карточке счета 02 видно что после рег операции амортизация ОС сальдо 5 332 224,78, в движениях рег операции Переход на фсбу6 Сумма амортизации по ФСБУ 5 332 803,00 — откуда она берется? В учетной политике фсбу 6 применяется с 2022 года.
Все комментарии (11)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Если вручную посчитать амортизацию по вашему скрину ОС: 10 636 141,37/361*181=5 332 802,18- так же в программе и происходит расчет амортизации по ФСБУ 6.
А начисленная амортизация — 5 332 224,78, программа доначисляет 578,22.
Уточните, были ли в расчетах амортизации ручные корректировки в регламентных операциях? Или Принятие к учету ОС было через ввод остатков, т.е. какая то нетипичная операция.
Да, принятие к учету было через ввод остатков, ручных корректировок регламентных нет.
Получается сейчас нам нужно как-то подкорректировать регистры?
Спасибо за уточнение.
Считаю, что корректировать регистры ни какие не надо. Программа доначислила недостающую сумму амортизации. В дальнейшем, амортизация будет начисляться корректно с учетом корректировки.
Благодарю за ответ. Скажите, а если у нас до 2010 года была модернизация ОС (нашли в архивах), получается что эта формула расчета для нас не применима и этой корректировки не должно быть, каким образом можно избавиться от этой корректировки?
Уточните, почему считаете, что формула расчета в этом случае не применима?
У вас все расчеты будут из остаточной стоимости уже с учетом модернизации.
в архивной базе у нас амортизация в декабре 2006 начислялась 28 884,78, а с 01.01.2007 — 29 463, разница 578,22 руб.
но этих данных нет в рабочей базе и программа доначисляет 578 руб.
Считаю, что программа сделала все верно, доначислила сумму, которая не была учтена в амортизации за декабрь 2006г.
А если в формуле все 181 месяц рассчитывается с одинаковой суммой амортизации. Но фактически 1 месяц у нас была одна сумма, а в остальные 180 месяцев другая. Почему надо доначислять амортизацию за один месяц?
После модернизации, Остаточная стоимость ОС ( в т.ч. модернизация) стала равна 10 636 141,37. Оставшийся срок 361 мес.
10 636 141,37/361=29 462,99-амортизация в месяц после модернизации.
Если смотреть карточку счета 02, то с 01.01.2007 амортизация = 29 463. Т.е. весь период с 01.07.2007 по 31.12.2021, амортизация начислялась верно. Но это только 180 месяцев.
181 й месяц это был декабрь 2006г.
Если теперь смотреть, что в Регламентной операции при Переходе на ФСБУ 6, то истекший СПИ =181 мес.
Разница на 1 месяц -декабрь 2006, в котором амортизация была начислена меньше, без учета модернизации (208 737,28/361=578,21). И вот эта разницу сейчас программа доначислила, на сумму неучтенной суммы амортизации при модернизации.
Ноябрь 2006г. остаточная 10 427 404,09 – 361 месяц. Сумма амортизации в декабре 28 884,78
Декабрь 2006г. Остаточная 10 607 256,59 – 360 месяцев. Почему программа берет 361 месяцев?
По правилам начисления амортизации в БУ, после модернизации, долен быть учтен оставшийся СПИ.
Если с декабря оставшийся СПИ=360, то программа должна разделить Остаточную стоимость на этот срок.
В данном случае не могу ответить, почему программа берет для расчета опять 361 мес.
Если вы не согласны с корректировкой программы и это программная ошибка, то напишите на v8@1c.ru
Тогда ее зафиксируют для исправления.
Имеет смысл написать на горячую линию, пока ничего не править.
Подождать ответ и обновления, возможно, что встанет все на свои места.