Корректировка счета начисления амортизации в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Нажежда С. (Калуга)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Добрый день. Подскажите, пожалуйста, как скорректировать счёт начисления амортизации с 02.01 на 02.03 текущим периодом? В 2022 году ОС были переданы в аренду, но счёт амортизации не изменили. Как теперь это сделать в 1С Корп на текущую дату. СПасибо.

Метки вопроса: —
Все комментарии (10)

  1. Добрый день!

    Создайте документ Изменение отражения амортизации ОС в разделе ОС и НМА – Параметры амортизации ОС – Создать – Изменение отражения амортизации ОС.

    В документе укажите ОС и счет амортизации.

    Как изменить способ отражения в расходах амортизации ОС в 1С?
    .

  2. Счет для амортизации вам нужно создать самим.
    Потом выбрать его.

    png 1-3
    png 2-1

  3. Оксана, а входящие остатки по амортизации можно операцией вручную сделать по кредиту?Перенести сумму с одного счета на другой? Получается всё откорректировать надо по кредиту. Минус 500 тыс. руб по счету 02.01 и жи уже сумму, но положительную на 02.02?

  4. Считаю, что ранее начисленную амортизацию можно оставить как есть. Новая будет уже начисляться по новому субсчету.

    Если решите переносить, тогда документ Операции, введенные вручную:
    Д 02.01 Д 02.03(02.02) — сумма ранее начисленной амортизации.

  5. Оксана, а как тогда в налоговом учёте это всё откорректировать? Ведь у меня тогда не пойдут 09 и 77 счет по основным средствам и доходным вложениям в материальные ценности.

    Плюс у меня не должен измениться финансовый результат за 1 квартал 2023 года.

  6. Надежда, давайте полностью воспроизведем пример.
    Сложно давать рекомендации без конкретного примера.

    Соберите, пожалуйста, в один word файл документы как заполнены+движение ДТ/Кт:
    -скрин УП
    -передача ОС в аренду
    -начисление амортизации

    Насколько я понимаю, нам нужно заменить только счет. Почему вы считаете, что изменится счет 09 и 77.
    Фин.результат я понимаю не должен измениться, если амортизация начислялась, но только на другой счет.

    Вы хотите изменить счет текущим периодом, значит прошлый период трогать не будем?
    Изменения будем вносить январем 2023.
    Для этого жду от вас скрины.

  7. Оксана, добрый день. Прилагаю в ворде полное описание.

  8. Это данные по фин результату

  9. Оксана, прикладываю.

  10. Спасибо за скрины.

    Для того, чтобы изменить счет учета амортизации нужно изменить регистр сведений, в котором хранится информация о счете начисления амортизации.
    Сведения о счете начисления амортизации хранятся в регистре сведений Счета бухгалтерского учета ОС.
    Для корректировки регистра сведений Счета бухгалтерского учета ОС оформите документ Операции, введенные вручную:
    — По кнопке ЕЩЕ (право верх)выбираете — Выбор регистров
    — На закладке Регистры сведений ставите флажок Счета бухгалтерского учета ОС.

    В документе выбираете ОС указываете счет учета ОС и счет учета амортизации.
    Документ формируете 01.01.2023. Амортизацию за январь правите через ручную корректировку. С февраля счет амортизации будет верный.

    Пример тут
    Что делать с амортизацией при переводе ОС с 01 счета на 03 в 1С?

    Если исправляете текущим периодом, то исправления вносите вручную.
    Т.е. у вас есть неверный вариант учета и верный (в копии).
    Создаете еще одну копию базы, вручную вносите изменения с помощью документа Операции, введенные вручную с добавлением регистров(если требуется).
    Все проводите январем 2023. Закрываете период и проверяете.

     2

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Исправить счет затрат в начислении амортизации ОС в 1С Добрый день! Как поменять счет затрат в начислении амортизации ОС? С января ОС не используется в деятельности. В чем разница…
  2. Порядок отражения амортизации в 1С в НКО Некоммерческая организация, которая ведет как коммерческую деятельность, так и деятельность за счет средств субсидии, доведенной из регионального бюджета. В организации…
  3. Смена основного вида деятельности и изменение основного счета учета затрат с 26 на 44 в 1С Добрый день. С 2025 года основным видом деятельности стала торговля. В учетной политике перевыбрали счет 44 вместо 26. Но начисление…
  4. Исправление первоначальной стоимости ОС для расчета амортизации в 1С Доброе утро. Подскажите как исправить первоначальную стоимость ОС для корректного расчета амортизации. Раньше был документ "Изменение параметров амортизации" теперь его…

Статьи по этой теме

  1. Почему не выполняется регламентная операция Амортизация и износ основных средств в 1С? Почему может не выполняться регламентная операция Амортизация и износ основных средств в 1С? Рассмотрим самую распространенную причину, по которой амортизация…
  2. Как отразить амортизацию в расходах по налогу на прибыль по ОС, приобретенному на грант? Основное средство приобретено в 2016 году за счет гранта. Почему амортизация по данному ОС, относимая на счет 98, учитывается в…
  3. Документ Принятие к учету ОС при УСН в 1С Приобретение оборудования, движимого и недвижимого имущества практически всегда связано с принятием данных объектов к учету в качестве основных средств. В…
  4. Учет затрат при простое производства в 1С По счету 25 на конец месяца не должно оставаться остатка. Из статьи узнаете, как закрыть счет 25 в месяцы простоя…