Добрый день!
Как правильно скорректировать 2025 год. У нас льгота по имуществу и земле согласно уведомлений из налоговых прошла с сентября месяца. В программе применила льготу только за 4 квартал. Получается, сентябрь надо пересчитать. Деньги, излишне уплаченные, налоговая вернула на ЕНС. Прибыль сказали корректировать в 2025. По прибыли будет доплата налога. Как корректно перенести все исправления по ЕНС в программе. Баланс мы же не корректируем?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
ВКонтакте
Добрый день!
Обсуждали вопрос ранее по корректировке налога на прибыль 2025 — Пересчет имущественных налогов при предоставлении льготы в 1С
Уточните, пожалуйста, какие-то действия уже выполнили в программе?
С какими операциями возникли затруднения?
Интеграция с ЛК ЕНС настроена?
интеграцию не настроила. Алгоритм настройки какой?
Пока периоды не открывала.
Уточненную декларацию по налогу на прибыль за 2025 г. можно сформировать вручную и не открывать период.
Пункт в материале — «Операции в 1С за 2023 год» — формируем документ «Операция, введенная вручную» — Дт 68.08 Кт 91.01 — сумма только в БУ (признание дохода вследствие уменьшения НИ за 2025).
Пересчет налога на имущество за прошлые годы при оспаривании кадастровой стоимости в 1С
Далее проводим документ «Операции ЕНС» — «Операции» — «Прочее увеличение сальдо» — Дт 68.90 Кт 68.08.
Операция пополняет ЕНС на сумму уменьшения налога.
Если интеграция настроена с ЛК ЕНС, то документ «Операция ЕНС» не формируем.
Как настроить интеграцию с ЛК по ЕНС на сайте ФНС в 1С
Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2026 года, если подключена интеграция с ЛК ЕНС в 1С
При проведении корректировки налога на прибыль операции на ЕНС следующие.
Корректировка налога на прибыль за прошлые периоды на ЕНС без интеграции в 1С
Прибыль скорректировала.
Что же с авансовыми платежами, которые за 9 мес. мы уплачиваем в 1 квартале?
Получилось 3 корректировки прибыли:
9 месяцев и 12 месяцев 2025 и 1 кв. 2026.
Верно, если уплачиваете авансовые платежи по налогу на прибыль, то при корректировке декларации за 9 мес. 2025 нужно и корректировать декларацию за 1 кв. 2026.
Получается 3 уточненных декларации по налогу на прибыль: за 9 мес., год 2025, 1 кв. 2026.