Возврат денежных средств на корпоративную карту, как внести изменения в Авансовый отчет в 1С

Вопрос задал Ольга Б.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, мы оформили корпоративную карту на конкретное физ. лицо организации, которое отправляем в командировку.
Возникла следующая ситуация, командировочной воспользовался корпор.картой для оплаты услуг такси, прошло списание, которое мы отразили проводкой 71.01 / 55.03.
Через несколько дней на данную корпор/карту возвращаются деньги, виде каких-то бонусов, которые мы отразили проводкой 55.03 / 71.01.
1. При закрытии авансового отчета по данному физ. лицу — эти возвращенные бонусы встают как перерасход — правильно ли это (авансовый отчет во вложении + карточка счета по 55.03)?
2. Сумму затрат по такси мы провели в полной сумме, не уменьшая на эти бонусы — правильно ли мы сделали?
3. Возможно ли в документ авансовый отчет на закладке «АВАНСЫ» подтянуть документы поступления на корпоративную карту, чтобы не возникало перерасхода, и тогда сумму затрат мы могли бы проводить уже на меньшую сумму.
Спасибо!

Метки вопроса: —

Все комментарии (6)

  1. Добрый день!

    Подтянуть сумму поступления бонусов на корп.карту нельзя.

    Премии, не связанные с изменением цены товаров/услуг, учитываются во внереализационных доходах как безвозмездно полученное имущество (Письмо Минфина от 27.09.2012 N 03-03-06/1/506, пп. 19.1 п. 1 ст. 265 НК).

    При Поступлении Суммы отражать:
    — Д 55.03 К 76.05- вид операции Прочее поступление.
    Далее документом Операции, введенные вручную:
    — Д 76.05 К 91.01 — отражаем доход.

    Тогда сумма просто будет числиться на балансе карты и не повлияет на сальдо по подотчетнику.

    Отражение в учете бонусов от поставщика
    .

  2. Я прошу прощения, не верно указала назначение по поступлению денежных средств на карту. Сейчас подняла конкретно выписку на данный приход по корпор/карте, написано: «Возврат денежных средств» Яндекс.Go, это тоже можно провести проводками:
    Дт55.03 / Кт 76.05
    Дт 76.05 / Кт 91.01 или это уже совсем другое?

  3. А этот возврат — это бонусы? Или возврат по какой-то другой причине?

    Если все таки бонусы, но вот так они это оформляют, то алгоритм как предложила выше.

  4. Мы не знаем, что это, договор мы на прямую от организации не заключали с Яндекс.Go. Услуги такси командировочные оплачивают сами, а мы их возмещаем. Изначально предположили, что это бонус либо какая-то скидка, в выписке написано возврат денежных средств, а что на сам деле не понятно. Делаю вложения выписки и чека, посмотрите пожалуйста.

  5. Предполагаю, что возможно изначально с карты списывается сумма по какому-то определенному тарифу. Например, дополнительно за багаж.
    Затем услуга оказывается иная, поэтому происходит перерасчет и возврат части суммы.
    Судя по чеку, это не бонусы.

    Как вариант, предлагаю оставить алгоритм выше.

    Либо,
    при Поступлении Суммы отражать:
    — Д 55.03 К 71.01- вид операции Возврат от подотчетного лица.
    Далее документом Операции, введенные вручную:
    — Д 26 К 71.01 — сумма с минусом равная сумме возврата на карту.

    1
  6. Добрый день!
    Огромное спасибо за помощь!

    1

Комментарии закрыты.