Возмещение комитенту от комиссионера ущерба от потери товара в 1С

1. Здравствуйте, Ирина!

   Уточните, пожалуйста, товар не был поставлен комиссионеру в полном объёме и этот товар у вас на складе в наличии сейчас или произошла утеря товара при транспортировке до комиссионера и у вас этого товара тоже нет.

   1. Товар, был поставлен комиссионеру в полном объеме, (есть акт приема-передачи, подписан ),товар утерян. (Комиссионер предоставил расчет суммы возмещения ущерба от потери товара)

2. Благодарю за уточнение.

   Отражаем через операции вручную.
   Проводки будут следующие:
   Дт 94 — Кт 45 — списана балансовая стоимость утраченного товара;
   Дт 76 (субсчёт расчётов с комиссионером) — Кт 94 — отражена задолженность комиссионера по расчёту суммы возмещения;
   Дт 51 — Кт 76 — поступила сумма возмещения, эта проводка сформируется автоматически, из поступления на р/сч;
   Дт 76 — Кт 91.01 отражена сумма между балансовой стоимостью и стоимостью возмещения в Прочих доходах.

   В декларации по прибыли эта сумма будет отражена во внереализационных доходах на дату признания комиссионером ущерба (п. 3 ст. 250, пп. 4 п. 4 ст. 271 НК).

   Поступившие денежные средства НДС не облагаются, т.к. не относятся к реализации, (письмо Минфина от 01.11.2007 № 03-07-15/175)

3. Галина, если можно, то приложила скрин (расчета ущерба полученного от комиссионера).
   Получается Д94-К45-не понимаю, но ведь сумма не 3480,0 (это ведь разница между недостачей и излишками)
   Д76 -К94- 3480,0-?

4. По факту вышла пересортица, оформить её нужно по алгоритму отражённому в материале

   Пересортица в 1С 8.3 Бухгалтерия — как сделать и оформить

   Далее, на сумму возмещения, как писала выше.

5. Галина, спасибо!
   1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.