Добрый ден. Подскажите,
1. Где, какой код нужно заполнить, чтобы заполнился раздел 7 декларации по НДС по следующей реализации услуги:
— Компания продает нерезидентам российский софт зарегистрированный в реестре и не облагает НДС по месту нахождения покупателя (по ст. 148)
2. Где, какой код нужно заполнить, чтобы заполнился раздел 4 декларации по НДС по следующей реализации товара:
— Компания продает нерезидентам несырьевой товар на экспорт, который облагается по ставке НДС 0%
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, несырьевой товар экспортируется в ЕАЭС или в дальнее зарубежье?
не в ЕАЭС.
Спасибо за уточнение.
Если экспорт несырьевых товаров в дальнее зарубежье, то Код операции – 1011410 «Реализация товаров, вывезенных в таможенной процедуре экспорта…» (Приложение N 1 к Порядку заполнения налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость, утв. Приказом ФНС РФ от 29.10.2014 N ММВ-7-3/558@).
Его заполняют в документе Таможенная декларация экспорт — это для реестра документов Приложение №1.
После выполнения операции Подтверждение нулевой ставки НДС, этот код будет заполнен в декларации по НДС в разделе 4.
При отражении операций по экспорту важно соблюдать все алгоритмы 1С. Подробнее здесь
Реализация на экспорт в дальнее зарубежье несырьевых товаров
Экспорт в дальнее зарубежье несырьевых товаров подтвержден в течение 180 дней
Реестр по НДС Приложение 01 для подтверждения ставки 0%
Экспорт в дальнее зарубежье несырьевых товаров не подтвержден в течение 180 дней
Экспорт в дальнее зарубежье несырьевых товаров подтвержден позднее 180 дней
Все материалы по экспорту в дальнее зарубежье здесь.
А по первому вопросу ответьте пожалуйста
Здравствуйте!
В вашем случае используется код 1010812 Реализация работ (услуг), местом реализации которых не признается территория Российской Федерации по ст. 148 НК РФ.
Как отразить в Разделе 7 декларации по НДС реализацию исключительного права на ПО иностранцам, не зарегистрированным в РФ?
Его нужно указать в карточке договора с покупателем в 1С в разделе НДС — Код операции. Выбрать код из справочника, не вручную его набивать.