Код операции по ставке 0% в разделе 4 декларации по НДС в 1С

Ответственный за ответ: Наталья Телешенко (★10.00/10)

Здравствуйте! У нас производство хлебо-булочных и кондитерских изделий. Есть реализация в Беларусь, НДС по ставке 0%., код операций указываем 1011411. Пришло Требование, что этот код некорректно указывать, при экспорте в р. Беларусь и иные страны ЕАЭС правильно отражать код операции – 1010421 (Реализация несырьевых товаров (не указанных в пункте 2 статьи 164 Кодекса) на территорию государств — членов ЕАЭС). Инспекция права?

Метки консультации: —
Все комментарии (5)
  1. Фото аватара Наталья Телешенко Сотрудник Бухэксперт:

    Здравствуйте!

    Инспекция привела верные доводы.

    Приложение № 1 к Порядку заполнения декларации по НДС, утв. приказом ФНС России от 05.11.2024 № ЕД-7-3/989 предусматривает в Разделе 4 код операции 1010421 для реализации несырьевых товаров, не указанных в п. 2 ст. 164 НК РФ на территорию государств — членов ЕАЭС.

    Инспекция опирается на Положения, указанные в Порядке. Исправьте некорректный код в Декларации и отправьте повторно в инспекцию.

    Код 1011411 применяют, когда несырьевые товары помещены под таможенную процедуру свободной таможенной зоны. Для обычной реализации в Беларусь либо другую страну ЕАЭС данный код не подходит.

    Код 1010421 подходит для реализации несырьевых товаров (которые не указаны в п. 2 ст. 164 НК РФ) на территорию государств — членов ЕАЭС.

    При экспорте в ЕАЭС и дальнее зарубежье код операции в разделе 4 декларации по НДС заполняется автоматически?

     1

  2. Как и что надо сделать в программе 1С? Перезаполнить в регламентных операциях НДС Подтверждение нулевой ставки, созданное 31 марта? Перечень заявлений корректировка? Уточненная декларация за 1 квартал в полном составе?
  3. Фото аватара Наталья Телешенко Сотрудник Бухэксперт:

    Уточните Декларацию. В Разделе 4 «Расчет суммы налога…обоснованность применения налоговой ставки 0 процентов по которым документально подтверждена»:

    стр. 010 — код операции 1010421 «Реализация товаров (не указанных в п. 2 ст. 164 НК РФ) на территорию государств-членов ЕАЭС». Этот код выберите из выпадающего списка.

    Обсуждения по теме:

    Автоматическая настройка кода операции в Разделе 4 декларации по НДС при экспорте в ЕАЭС в 1С
    Разные коды при вводе Таможенной декларации при экспорте товара в 1С
    Ошибка в коде операции раздел 4 декларации по НДС в 1С

  4. Спасибо за разъяснения!

     1
  5. Фото аватара Наталья Телешенко Сотрудник Бухэксперт:
    Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Код ТН ВЭД не подтягивается автоматически в документ реализация в 1С Добрый день! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.147.30). Подскажите, пожалуйста, почему в реализации не заполняется код ТНВЭД, если он указан в…
  2. УСН. При экспорте в ЕАЭС не заполняется код ТН ВЭД ИП на УСН реализует товары (продукцию) на экспорт в страны ЕАЭС( Беларусь, Казахстан, Киргизия ). Т.к. мы на УСН, в…
  3. Таможенная декларация на экспорт ЕАЭС в 1С Добрый день. Бухгалтерия предприятия 3.0.157.32. Создаем документ реализации на экспорт по ставке 0%, контрагент (страна Беларусь). Из документа реализации (создать…
  4. Заявление о ввозе товаров и уплате косвенных налогов по двум поступлениям от разных контрагентов в 1С Добрый день! Уточните, пожалуйста, мы резиденты РФ, передаем сырье на переработку в страну ЕАЭС (Беларусь) с последующим ввозом в РФ…

Статьи по этой теме

  1. При экспорте в ЕАЭС и дальнее зарубежье код операции в разделе 4 декларации по НДС заполняется автоматически? При экспорте несырьевых товаров в ЕАЭС и дальнее зарубежье код операции в разделе 4 декларации по НДС заполняется автоматически? В…
  2. Как ответить на требование ИФНС о предоставлении реестров для подтверждения ставки НДС 0% при экспорте товаров в ЕАЭС? Сдали декларацию по НДС с разделом 4, код операции 1011427 (реализация сырьевых товаров на территорию стран ЕАЭС). Налоговая требует предоставить…
  3. Нужно ли вести раздельный учет входящего НДС при экспорте несырьевых товаров ЕАЭС? У нас производство. Несколько реализаций в месяц в Беларусь. Отдельно материалы под экспорт не покупаем. Экспорт несырьевой. Нужно ли вести…
  4. НДС при реализации товаров на территории ЕАЭС через электронные торговые площадки С 1 июля 2024 изменились правила обложения НДС реализации товаров в ЕАЭС физическим лицам через электронной торговой площадки (ЭТП). Разберем…