Как в 1с исправить операцию Безвозмездная передача

Индивидуальную консультацию запросил Елена К. (Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Медведева Елена (★9.71/10)

В декабре 21г. в организации были переданы товары для выдачи в рекламных целях. По одному виду товару (пакет) ошибочно применили ст. 149 п.3, п.п.25 (не обл. НДС) Посчитали стоимость товара без НДС. НДС, соответственно, включили в стоимость товара. Какой алгоритм исправления (доначисления) НДС в данном случае? Каки документом исправить? Сч-фактуру прилагаю. Спасибо.

Метки вопроса: —
Все комментарии (11)

  1. Здравствуйте!
    Я правильно понимаю:
    Сделали Поступление товаров, где сразу включили НДС в стоимость?
    Затем сделали документ Безвозмездная передача, где этот товар без НДС?

     1

  2. Добрый день, Елена. При поступлении товара (пакеты) НДС учли на сч. 19. 03. в сумме 866,68 руб. по этому товару. При БП сумма НДС списалась в стоимость товара. Нужно восстановить НДС на сч. 19.03 и начислить НДС при БП в сумме списанного на стоимость товара 866,68 рублей. Спасибо.

  3. У вас еще и раздельный учет НДС включен. Это лучше сразу указывать в вопросе.
    Для моделирования примера мне нужны скрины документов Поступления + проводки и движения по регистрам НДС, и документа БП — то же самое.
    Чтобы везде было видно какой способ учета НДС стоит.

  4. Елена, почти такой вопрос был уже задан: Корректировка безвозмездной передачи . Босых Татьяна отправляла клиенту проводки, которых нет в переписке. Я уже все перепробовала. И проводки нам не помогут, т.к. в программе нет операции, которая могла бы менять документы по безвозмездной передаче. И здесь спобо учета НДС никакой роли не играет, т.к. был введен в связи с наличием операции по БП с освобожд. от НДС.

  6. Спасибо, Елена. Напишу про результат.

  7. Елена, добрый день. В основном, как правильно отразить доначисление суммы НДС я разобралась. Каким образом внести в раздел 9 Прил.1 декларации по НДС сторнированную счет-фактуру и новую исправленную счет-фактуру на правильную сумму? Спасибо

  8. Добрый день! В файле это есть — последние 2 стр.

  9. Добрый день, Елена. В разделе 9 Приложение 1 в файле не указано нигде, что это исправленный счет-фактура.

  11. Так указано
    Исправленный счет фактура – Оформить Исправительный СФ на основании документа Безвозмездная передача технически нет возможности.
    Но я в этом ничего страшного не вижу. К вычету НДС не принимается ни у кого, а у вас налог будет верно рассчитан в декларации.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. ИП УСН НДС, можно ли включить входящий НДС в стоимость товара, если поставщик не предоставил счет-фактуру в 1С Здравствуйте. Возник вопрос по входящему НДС у ИП на УСН (объект доходы минус расходы) при этом ИП -плательщик НДС 20%.…
  2. Несоответствие стоимости товара по инвойсу поставщика и таможенной декларации, при выпуске товара в 1С Работаем с поставщиком товара из Китая. Согласно инвойсу от 27.02.2024 стоимость товара составила 4 665,60 EUR. Таможенный орган откорректировал стоимость…
  3. УСН, как считать НДС, если товар куплен с НДС и продан с НДС Здравствуйте, организация на УСН. При приобретении товара НДС включается в стоимость. Получается, что при реализации НДС (5%) начисляется на стоимость…
  4. Корректировка стоимости реализации прошлого квартала в 1С Доброго дня! Во втором квартале была сделана реализация товара, сдана НД по НДС, а в 3 кв. 2023 выяснилось, что…

Статьи по этой теме

  1. Как отразить раздачу товара в рекламных целях, если стоимость единицы более 300 руб. в 1С? Как правильно оформить раздачу товара в рекламных целях, если стоимость единицы товара более 300 руб.? Раздельный учет НДС в программе…
  2. Почему в печатной форме СФ в у. е. заполняются неверные суммы при отражении возврата от покупателя? Почему при печати корректировочного счета-фактуры при возврате товаров от покупателя заполняются неверные суммы, если документ составлен в условных единицах? Нормативное…
  3. Как заполнить графу 15 книги покупок при импорте из дальнего зарубежья в 1С, если доставка включается в стоимость товаров? Мы приобрели импортный товар. По учетной политике стоимость товара формируется с учетом всех расходов по его приобретению (транспортные и т.п.).…
  4. Нужно ли восстанавливать НДС при списании просроченных товаров (продукты питания)? Нужно ли восстанавливать НДС при списании просроченных товаров (продукты питания)? Вопрос о восстановлении НДС при списании недоброкачественных товаров является спорным.…