Корректировка ЕНС в связи с отменой заявления о ввозе товаров в 1С

Вопрос задал Наталья К. (Москва)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.85/10)

Добрый день, подскажите, пожалуйста, как сверится с ЕНС. Проверила все механизмы. Если смотреть анализ счета 68.90 по Кт, все начисления верные, и, следовательно, все налоги перенесены с 2023 года верно и за 2024 года начислены верно. Все равно не сходится. Может, есть какая-нибудь шпаргалка?

Все комментарии (13)

  1. Здравствуйте, Наталья!

    Стандартные отчёты при сверке ЕНС, смотрите, пожалуйста, в материале:
    Стандартные отчеты по ЕНС в 1С
    Материал по сверке:
    ТОП-6 вопросов по сверке ЕНС
    Семинары:
    Личный кабинет ЕНС в 1С:Бухгалтерия – углубленная проверка расчетов и корректировка расхождений
    Сверка ЕНС по данным ЛК ЮЛ ФНС с 1С. Сальдо ЕНС
    Сверка ЕНС по данным ЛК ЮЛ ФНС с 1С. УСН, налог на прибыль, НДС
    Сверка ЕНС по данным ЛК ЮЛ ФНС с 1С. Страховые взносы
    Сверка ЕНС по данным ЛК ЮЛ ФНС с 1С. НДФЛ
    Все материалы по ЕНС здесь

  2. Что именно не сходится. Уточните, пожалуйста, на конкретном примере.
    Можно было бы с перехода начать
    Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
    Но раз говорите обороты верные, значит и там все ок.
    Поэтому надо понять, в чем расхождение заключается по вашему мнению.

  3. Ну вот пример, у меня отменили отметку о ввозе товаров. Я подавала все новые документы. И проводку 68.42-68.90 отменила, а в ЛК проводку по начислению этого налога делает Декларация по косвенным налогам, и то, что отметка отменена, никак не отражено.

    По технической ошибке ФНС одну отметку заменили другой. 16.02 я оплатила 10 млн и подала заявление на 10 млн. Мне на 10 млн отметку отменяют, а вставляют на 6 млн предыдущее. Но декларации-то сданы, и в ЛК всё хорошо.

    1. Как в учете это отразили уточните, пожалуйста?
      На скрине видно Заявление на 6м, на 10м — нет.

      По всем уточнениям своя специфика.
      На примере НДС. Уточненка на увеличение — сразу переносим на ЕНС, счет 68.90. Потому что налоговики сразу и в ЛК ЕНС это отражают.
      Уточненка на уменьшение — перенос на ЕНС только после камералки. Отдельно делаем документ Корректировка ЕНС.

      Что касается НДС по импорту из ЕАЭС.
      Здесь нюанс, что проводка Д 68.42 К 68.90 отражается документом Заявление о ввозе.
      Можете оставить прошлое Заявление пока с 6м. Вы его сторнировали или как с ним поступили?
      Проводку Д 68.42 К 68.90 удалить из нового заявление. И сделать ее на необходимую разницу, как увидите сумму в ЛК ЕНС — это все документом Корректировка ЕНС.
      Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
      Это редкое исключение, с которым столкнулись. Найдем, как исправить. Поэтому не переживайте — в остальном все будет сходиться.

      Проводка Д 68.90 К 51 — это не НДС, это просто пополнение ЕНС. С ней все ок.
      В декларации заявили 6м? Тогда что у вас неверно. На скрине 6м в проводке Д 68.42 К 68.90.
      Если в декларации по косвенному НДС 10м, значит нужна уточненка на 6м.

      Выглядит по описанию, что так должно быть, если успели Заявление исправить до срока сдачи декларации:
      Заявление №1 Д 68.42 К 68.90 10м.
      Заявление №1 Д 68.42 К 68.90 -10м. Сторно.
      Заявление №2 Д 68.42 К 68.90 6м.
      Декларация 6м.

      У вас как понимаю так вышло:
      Заявление №1 Д 68.42 К 68.90 10м. Распровели и нет проводки.
      Заявление №2 Д 68.42 К 68.90 6м.
      Декларация 6м.
      В итоге все тоже самое, что выше.

      Поэтому давайте еще подробнее, в чем конкретно расхождения.

  5. Спасибо, Мария, за разбор ситуации. Уточненку по НДС сдавала, меняла 10 млн на 6 млн. Заказала сверку официальную, буду копаться в каждой операции, потом, если что, вернусь к Вам. Мария, скажите, а как вернуться к этому обсуждению, когда комментарии будут уже закрыты? Это возможно.

  6. Мария, а как Вы считаете. Нужно делать личный кабинет ЕНС интегрированный? В одной фирме есть, в другой нет, там, где есть, проверка легче. Слышала, что можно запутаться с операторами.

    1. Можете до конца года в таком формате поработать, в одной фире есть, в другой — нет. Так в любом случае рурку набьете.
      Сейчас пока тех работы на стороне ФНС.
      Поэтому конечно пользуемся всеми преимуществами ЛК ЕНС в 1С. Это действительно просто, удобно, наглядно.
      Но наблюдаем «зависания» время от времени, на которые разработчики 1С воздействовать не могут — ждем, когда налоговая все процессы наладит.

      Можно отчетность сдавать через одного оператора. При этом иметь подключенную 1С-Отчетность только для доступа к ЛК ЕНС. Это технически возможно и заранее предусмотрено.

      Пригодится
      Как настроить интеграцию с ЛК по ЕНС на сайте ФНС в 1С
      Личный кабинет ЕНС в 1С

      1

    1. Да, ждем, когда все технические моменты утрясут налоговики и разберемся 🍀🍀🍀 Куда деваться с подводной лодки.

Добавить комментарий