Подскажите, как правильно сторнировать счет-фактуру, ошибочно проведенную прошлым кварталом после сдачи декларации по НДС за прошлый квартал. В результате этой ошибки вычет НДС по декларации и учету отличается. Как я понимаю, корректировку надо сделать текущим периодом так, чтобы она не отразилась в декларации по НДС за текущий налоговый период.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Как убрать счет-фактуру, ошибочно проведенную прошлым кварталом после сдачи декларации по НДС в 1С
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Забытая реализация текущего года, как внести изменения в декларации по НДС и Налогу на прибыль в 1С Добрый день! Мы на ОСНО. В текущем периоде была выявлена ошибка, а именно не отражена реализация за второй квартал. Необходимо…
- Корректировка реализации услуг за прошлый год в сторону уменьшения в НУ и по НДС в 1С Здравствуйте! Подскажите - как верно провести следующую операцию для корректного отражения в декларациях по Налогу на Прибыль и НДС. Мы…
- Корректировка после исправления распределения НДС в 1С Здравствуйте. Организация на Осно, раздельный учет Ндс. Обнаружили неверное распределение Ндс в 4 квартале 2019г. Правильное распределения Ндс затронуло сч.…
- Корректировка по НДС при пропущенной реализации прошлого периода при раздельном учете НДС в 1С Добрый день, помогите, пожалуйста, с распределением НДС. Вчера сдали декларацию по НДС, сегодня обнаружили, что не учли 2 отгрузки товара…
Статьи по этой теме
- Нужно ли подавать уточненную декларацию по НДС, если занижена сумма входящего счет-фактуры прошлого периода? В прошлом году бухгалтер ошибся и неправильно ввел сумму на почтовые расходы, занизив ее на 80 копеек, соответственно, и занизив…
- Как заполнить уточненку по НДС, чтобы в нее попал НДС, зависший на 19.03? Как заполнить уточненную декларацию по НДС, чтобы в нее попал входящий НДС, который сразу не приняли к вычету и оставили…
- Завышена сумма выручки текущего года в 1С Бухгалтер может допустить ошибку при выписки первичных документов. Разберем, как исправить ошибку текущего года, если бухгалтер завысил цену товаров при…
- Можно ли исправительный счет-фактуру за прошлый год отразить в текущем периоде, если налоговая база не была занижена? Можно ли исправительный счет-фактуру за прошлый год отразить в текущем периоде, если налоговая база не была занижена? Исправительный счет-фактура оформлен…
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, правильно понимаю вашу ситуацию — сдали декларацию по НДС за 1 кв 2021. Потом провели документы от поставщика в 1 кв 2021.
В документе Счет-фактура полученный на поступление не сняли флаг про вычет НДС и сформировалась проводка Д 68.02 К 19. В декларацию по НДС за 1 кв 2021 эта сумма не попала, а бух учете она есть. И сейчас надо эту лишнюю проводку убрать. А для налога на прибыль расходы оставить в 1 кв 2021. Вычет этого НДС будет во 2 кв 2021. Или как-то иначе?
вы поняли все верно
Спасибо за уточнение.
Если есть возможность, то самый простой вариант такой.
Перейдите в СФ поставщика в 1С по ссылке из документа поступления.
Там снимите флаг «Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения».
Это в том случае, если есть возможность в 1 кв это сделать т.е. можно период открыть и внести правки.
Изменения только в БУ, поэтому так можно поступить.
Лучше сначала все сделать в копии базы и если все ок, то повторить в рабочей базе.
Документ Счет-фактура полученный вид операции Счет-фактура на поступление
Чтобы вычет НДС отразить во 2 кв 2021, надо будет заполнить документ «Формирование записей книги покупок» по итогам 2 кв.
Документ Формирование записей книги покупок
В вашем случае можно в 1 кв правки сделать или нет уточните, пожалуйста?
Изменения надо внести в 4 кв.2020г., бухгалтерская отчетность уже сдана и бухучет 2020 г корректировать нельзя. В предыдущем уточнении я не обратила внимание на это.
А также эта корректировка по НДС не должна попасть в доп.листы книги покупок.
Здравствуйте, Ольга.
Если в 2020 г. вы отразить документ от поставщика за 4 квартал 2020 г., но не отразили НДС к вычету.
Необходимо сторнировать Дт 68 Кт 19 и регистры накопления НДС покупки и НДС предъявленный. Смотрите прикрепленный файл. Что бы отразить НДС предъявленный поставщиком в книге покупок оформите документ Формирование записей книги покупок.
Файл