Как убрать счет-фактуру, ошибочно проведенную прошлым кварталом после сдачи декларации по НДС в 1С

Вопрос задал Ольга Д. (Москва)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Подскажите, как правильно сторнировать счет-фактуру, ошибочно проведенную прошлым кварталом после сдачи декларации по НДС за прошлый квартал. В результате этой ошибки вычет НДС по декларации и учету отличается. Как я понимаю, корректировку надо сделать текущим периодом так, чтобы она не отразилась в декларации по НДС за текущий налоговый период.

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, правильно понимаю вашу ситуацию — сдали декларацию по НДС за 1 кв 2021. Потом провели документы от поставщика в 1 кв 2021.

    В документе Счет-фактура полученный на поступление не сняли флаг про вычет НДС и сформировалась проводка Д 68.02 К 19. В декларацию по НДС за 1 кв 2021 эта сумма не попала, а бух учете она есть. И сейчас надо эту лишнюю проводку убрать. А для налога на прибыль расходы оставить в 1 кв 2021. Вычет этого НДС будет во 2 кв 2021. Или как-то иначе?

    1. Спасибо за уточнение.
      Если есть возможность, то самый простой вариант такой.
      Перейдите в СФ поставщика в 1С по ссылке из документа поступления.
      Там снимите флаг «Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения».
      Это в том случае, если есть возможность в 1 кв это сделать т.е. можно период открыть и внести правки.
      Изменения только в БУ, поэтому так можно поступить.
      Лучше сначала все сделать в копии базы и если все ок, то повторить в рабочей базе.
      Документ Счет-фактура полученный вид операции Счет-фактура на поступление
      Чтобы вычет НДС отразить во 2 кв 2021, надо будет заполнить документ «Формирование записей книги покупок» по итогам 2 кв.
      Документ Формирование записей книги покупок

      В вашем случае можно в 1 кв правки сделать или нет уточните, пожалуйста?

  3. Изменения надо внести в 4 кв.2020г., бухгалтерская отчетность уже сдана и бухучет 2020 г корректировать нельзя. В предыдущем уточнении я не обратила внимание на это.
    А также эта корректировка по НДС не должна попасть в доп.листы книги покупок.

  4. Здравствуйте, Ольга.
    Если в 2020 г. вы отразить документ от поставщика за 4 квартал 2020 г., но не отразили НДС к вычету.
    Необходимо сторнировать Дт 68 Кт 19 и регистры накопления НДС покупки и НДС предъявленный. Смотрите прикрепленный файл. Что бы отразить НДС предъявленный поставщиком в книге покупок оформите документ Формирование записей книги покупок.

  5. Приложение

    Файл

Комментарии закрыты.