Как отразить в 6-НДФЛ страхование по ДМС уволенного сотрудника в 1С

Вопрос задал Марина Н.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Здравствуйте! Сотрудник уволился, но действие его ДМС не приостановили. Как отразить это в учете, чтобы этот доход попал в 6-НДФЛ.

Метки вопроса: 6-НДФЛ с 2021 года

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте! Для отражения дохода и налога можно использовать документ «Операция учета НДФЛ». Подробнее про документ можно посмотреть здесь — Операция учета НДФЛ в 1С 8.3: как заполнить
    Вкладка «Доходы» — указываем доход
    Вкладка «Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов» — указываем исчисленный НДФЛ
    Вкладка «Удержано по всем ставкам» — указываем удержанный НДФЛ
    Вкладка «Перечислено по всем ставкам» — указываем перечисленный НДФЛ

  2. Спасибо!
    В связи с тем, что сотрудник уволен, удержать НДФЛ мы не можем с остатка по ДМС. В этой ситуации во втором разделе отчета мы должны его включать как исчисленный? Может у меня не правильное понимание требований по заполнению этого раздела?

  3. Здравствуйте! В этом случае в документе «Операция учета НДФЛ» заполняется только вкладка «Доходы» и
    вкладка «Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов». В 6-НДФЛ дополнительно НДФЛ должен попасть в строку 170 как неудержанный налоговым агентом. А в 6-НДФЛ за 2022 (Раздел 4 – Сумма дохода, с которого не удержан налог налоговым агентом, и сумма неудержанного налога) году нужно будет показать, что этот НДФЛ невозможно удержать — Справки о доходах сотрудников как Приложение 1 к 6-НДФЛ (с 2021 года)

  4. Можно еще рассмотреть ситуацию, когда работник в течение года вновь возвращается в компанию? Тогда также операцией показать удержание НДФЛ, но что нужно в начислениях сделать, чтобы программа учитывала необходимость удержания из зарплаты?

  5. Добрый день! Если сотрудник снова будет принят на работу, программа должна увиден ранее неудержанный НДФЛ, т.к. НДФЛ считается по физ.лицу, а оно у нас в программе не поменяется, создастся только новый сотрудник.

Комментарии закрыты.