Здравствуйте! Сотрудник уволился, но действие его ДМС не приостановили. Как отразить это в учете, чтобы этот доход попал в 6-НДФЛ.
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте! Для отражения дохода и налога можно использовать документ «Операция учета НДФЛ». Подробнее про документ можно посмотреть здесь — Операция учета НДФЛ в 1С 8.3: как заполнить
Вкладка «Доходы» — указываем доход
Вкладка «Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов» — указываем исчисленный НДФЛ
Вкладка «Удержано по всем ставкам» — указываем удержанный НДФЛ
Вкладка «Перечислено по всем ставкам» — указываем перечисленный НДФЛ
Спасибо!
В связи с тем, что сотрудник уволен, удержать НДФЛ мы не можем с остатка по ДМС. В этой ситуации во втором разделе отчета мы должны его включать как исчисленный? Может у меня не правильное понимание требований по заполнению этого раздела?
Здравствуйте! В этом случае в документе «Операция учета НДФЛ» заполняется только вкладка «Доходы» и
вкладка «Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов». В 6-НДФЛ дополнительно НДФЛ должен попасть в строку 170 как неудержанный налоговым агентом. А в 6-НДФЛ за 2022 (Раздел 4 – Сумма дохода, с которого не удержан налог налоговым агентом, и сумма неудержанного налога) году нужно будет показать, что этот НДФЛ невозможно удержать — Справки о доходах сотрудников как Приложение 1 к 6-НДФЛ (с 2021 года)
Можно еще рассмотреть ситуацию, когда работник в течение года вновь возвращается в компанию? Тогда также операцией показать удержание НДФЛ, но что нужно в начислениях сделать, чтобы программа учитывала необходимость удержания из зарплаты?
Добрый день! Если сотрудник снова будет принят на работу, программа должна увиден ранее неудержанный НДФЛ, т.к. НДФЛ считается по физ.лицу, а оно у нас в программе не поменяется, создастся только новый сотрудник.
Спасибо, понятно!