Предоставление детских вычетов, если они больше начисленной заработной платы в 1С

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день! Сотруднику начислена заработная плата за 2 рабочих дня 3000 руб. Сумма вычетов на детей 4400 руб. предоставляется ежемесячно. Порог 350.000 руб. нарастающим итогом с начала года пока не достигнут. Неверно формируется на счете 68.01 НДФЛ к оплате за сентябрь. Как корректно отразить сумму вычетов в пределах начисленной заработной платы?

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте! В данном случае расчет в программе верный:
    (298346,28 (доход с начала года) — 4400 * 9 (вычеты))*13% = 33637
    Теперь складываем НДФЛ, который рассчитала программа с начала года (3718*7+7793-182) = 33637.

     1

  2. Подскажите, разве не должен предоставляться вычет в пределах начисленной суммы? Почему минус 182 руб? Как мне кажется начисленная сумма 3000, вычет тоже на 3000 руб, остаток вычетов переносится на следующий месяц. То есть это корректно отображение с минусом, как отразить тогда в 6-НДФЛ, что зарплата 3000, вычет на 4400, НДФЛ -182 руб?

  3. Добрый день! В программе есть две настройки по применению вычетов:


    Рекомендованной к использованию «Стандартные вычеты применяются: нарастающим итогом в течение налогового периода».
    Т.к. налоговый период по НДФЛ — календарный год, то программа перед применением вычетов смотрит доход за год, а он позволяет применить вычет, не уйдя в минус.
    В 6-НДФЛ 182 отразятся ка излишне удержанный НДФЛ.
    Если вычет убрать, тогда не сойдётся равенство: (доход — вычеты)*13% нарастающим итогом с начала года.

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. В отчете Персонифицированные сведения двоятся начисления сотруднику в 1С Добрый день! 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1879) редакция 3.0 (3.0.131.27) в облаке. Сотруднику начислена материальная помощь при рождении ребенка 50тыс. руб. и…
  2. Отрицательная база для исчисления НДФЛ в 1С Добрый день. Работаю в 1С Бухгалтерия. Помогите, пожалуйста, разобраться с исправлением ошибки по исчислению ндфл. Перепровожу зарплатные документы, начиная с…
  3. В отчет 6-НДФЛ не вошла аренда автомобиля, начисленная Операцией, в 1С Операцией вручную начислена аренда автомобиля в сумме 10 000 руб. 4 раза (1 снимок). Но в 6-НДФЛ по строке 110…
  4. Торговля при работе с маркетплейсами в 1С Добрый день. Маркетплейс ОЗОН. Рассмотрим ситуацию по одной позиции. По документу акт приема-передачи сделана операция "Отгрузка без перехода права собственности"…

Статьи по этой теме

  1. Ошибка заполнения вычетов в 6-НДФЛ при превышении дохода 5 млн. В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка при заполнении суммы вычетов для сотрудников с превышением доходов 5 млн. руб. Вся сумма вычетов…
  2. Стандартные вычеты по НДФЛ Детские налоговые вычеты Документ Заявление на вычеты по НДФЛ. На каждого ребенка вводится отдельная строка Если у сотрудника в текущем…
  3. Перечни кодов доходов и вычетов по НДФЛ хотят дополнить Источник: проект приказа ФНС (ID 01/02/08-23/00140942) Информация для: работодателей ФНС подготовила проект поправок к перечням кодов доходов и вычетов. Появятся…
  4. Какая ставка НДС выгоднее на УСН: специальные 5% (7%) или общая 22% (10%)? Какая ставка НДС выгоднее при УСН: 5%, 7% или общая 22%, 10%? При подборе наиболее выгодной ставки учитываются многие факторы:…