Предоставление детских вычетов, если они больше начисленной заработной платы в 1С

Вопрос задал Лидия З.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день! Сотруднику начислена заработная плата за 2 рабочих дня 3000 руб. Сумма вычетов на детей 4400 руб. предоставляется ежемесячно. Порог 350.000 руб. нарастающим итогом с начала года пока не достигнут. Неверно формируется на счете 68.01 НДФЛ к оплате за сентябрь. Как корректно отразить сумму вычетов в пределах начисленной заработной платы?

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте! В данном случае расчет в программе верный:
    (298346,28 (доход с начала года) — 4400 * 9 (вычеты))*13% = 33637
    Теперь складываем НДФЛ, который рассчитала программа с начала года (3718*7+7793-182) = 33637.

    1

  2. Подскажите, разве не должен предоставляться вычет в пределах начисленной суммы? Почему минус 182 руб? Как мне кажется начисленная сумма 3000, вычет тоже на 3000 руб, остаток вычетов переносится на следующий месяц. То есть это корректно отображение с минусом, как отразить тогда в 6-НДФЛ, что зарплата 3000, вычет на 4400, НДФЛ -182 руб?

  3. Добрый день! В программе есть две настройки по применению вычетов:


    Рекомендованной к использованию «Стандартные вычеты применяются: нарастающим итогом в течение налогового периода».
    Т.к. налоговый период по НДФЛ — календарный год, то программа перед применением вычетов смотрит доход за год, а он позволяет применить вычет, не уйдя в минус.
    В 6-НДФЛ 182 отразятся ка излишне удержанный НДФЛ.
    Если вычет убрать, тогда не сойдётся равенство: (доход — вычеты)*13% нарастающим итогом с начала года.

    1

Комментарии закрыты.