Предоставление детских вычетов, если они больше начисленной заработной платы в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Лидия З.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день! Сотруднику начислена заработная плата за 2 рабочих дня 3000 руб. Сумма вычетов на детей 4400 руб. предоставляется ежемесячно. Порог 350.000 руб. нарастающим итогом с начала года пока не достигнут. Неверно формируется на счете 68.01 НДФЛ к оплате за сентябрь. Как корректно отразить сумму вычетов в пределах начисленной заработной платы?

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте! В данном случае расчет в программе верный:
    (298346,28 (доход с начала года) — 4400 * 9 (вычеты))*13% = 33637
    Теперь складываем НДФЛ, который рассчитала программа с начала года (3718*7+7793-182) = 33637.

     1

  2. Подскажите, разве не должен предоставляться вычет в пределах начисленной суммы? Почему минус 182 руб? Как мне кажется начисленная сумма 3000, вычет тоже на 3000 руб, остаток вычетов переносится на следующий месяц. То есть это корректно отображение с минусом, как отразить тогда в 6-НДФЛ, что зарплата 3000, вычет на 4400, НДФЛ -182 руб?

  3. Добрый день! В программе есть две настройки по применению вычетов:


    Рекомендованной к использованию «Стандартные вычеты применяются: нарастающим итогом в течение налогового периода».
    Т.к. налоговый период по НДФЛ — календарный год, то программа перед применением вычетов смотрит доход за год, а он позволяет применить вычет, не уйдя в минус.
    В 6-НДФЛ 182 отразятся ка излишне удержанный НДФЛ.
    Если вычет убрать, тогда не сойдётся равенство: (доход — вычеты)*13% нарастающим итогом с начала года.

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Расчет НДФЛ с момента превышения суммы дохода в 1С Здравствуйте! 1С:Предприятие 8.3 (8.3.23.1865) Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.146.24) Здравствуйте, в декабре сумма начисленной заработной платы превысила 350000 руб.…
  2. Заполнение строки 160 приложения 4 листа 02 декларации по прибыли в 1С Здравствуйте. Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.172.24). Помогите, пожалуйста, разобраться. ООО на ОСНО, в 2022 году получен убыток, отражен в декларации…
  3. В отчете Персонифицированные сведения двоятся начисления сотруднику в 1С Добрый день! 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1879) редакция 3.0 (3.0.131.27) в облаке. Сотруднику начислена материальная помощь при рождении ребенка 50тыс. руб. и…
  4. Учет расходов на ДМС при УСН в 1С Добрый день! Организация на УСН доходы-расходы. Компания оплатила Страховку по ДМС на 2 сотрудника на сумму 49 666 руб. Затраты…

Статьи по этой теме

  1. Стандартные вычеты по НДФЛ Детские налоговые вычеты Документ Заявление на вычеты по НДФЛ. На каждого ребенка вводится отдельная строка Если у сотрудника в текущем…
  2. Ошибка заполнения вычетов в 6-НДФЛ при превышении дохода 5 млн. В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка при заполнении суммы вычетов для сотрудников с превышением доходов 5 млн. руб. Вся сумма вычетов…
  3. Какая ставка НДС выгоднее на УСН: специальные 5% (7%) или общая 22% (10%)? Какая ставка НДС выгоднее при УСН: 5%, 7% или общая 22%, 10%? При подборе наиболее выгодной ставки учитываются многие факторы:…
  4. Перечни кодов доходов и вычетов по НДФЛ хотят дополнить Источник: проект приказа ФНС (ID 01/02/08-23/00140942) Информация для: работодателей ФНС подготовила проект поправок к перечням кодов доходов и вычетов. Появятся…