Как отразить поступление услуг в иностранной валюте от нерезидента, если получены в другом отчетном периоде

Индивидуальную консультацию запросил Лидия З.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Добрый день! Как корректно отразить поступление услуг, если получилась такая ситуация: 16.07.21 было списание c р/с оплаты услуг Linkedin. Первичный документ получен в следующем квартале. И он от 15.07.2021, то есть курс на другой день. Правильно ли я понимаю, что если был от 16.07,21, то курсовые разницы отразились бы верно, т.к. авансы не пересчитываются. А в нашем случае должен быть курс самого д-та от 15.07.2021, мы провести можем только в следующем квартале. Как отразить в 1С чтобы верно был отражен курс при принятии в расходы данного документа? Можно ли рассматривать данное поступление услуг как электронные услуги. Как узнать иностранный поставщик состоит на учете в качестве поставщика электронных услуг?

Метки вопроса: —
Все комментарии (1)

  1. Добрый день!
    Курс на дату оказания услуги используется только для пересчета неоплаченной части услуг.
    Оплаченная стоимость услуг учитывается по курсу предоплаты (абз. 2 п. 9 ПБУ 3/2006, п. 10 ст. 272 НК РФ).
    По датам документов получается, что предоплаты у вас не было, значит курс в документе поступления должен быть на 15.07.2021.

    При отражении документа Поступления укажите курс валюты на нужную дату. Скрин прилагаю.

    Проверьте относятся ли полученные услуги к электронным

    Что такое электронные услуги, оказываемые через интернет?

    Проверку постановку на налоговый учет в РФ иностранцев, оказывающих электронные услуги, можно провести на портале ФНС

    Как отразить «забытое» поступление

    Пропущенные документы текущего года от поставщика услуг, если бухгалтер не знал о данном факте хоз.жизни

    Пропущенные документы прошлого года от поставщика услуг, если бухгалтер не знал о данном факте хоз.жизни
    .

    png kurs

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Включается ли предоплата за услуги покупателя в расчет налога на прибыль в 1С Добрый день. Как отразить в программе предоплату (физ лиц) за курс занятий, чтобы она не попадала в 1 кв. декларации…
  2. Совмещение режимов УСН+ПСН, чек пробит в прошлом году, деньги поступили в текущем в 1С ИП в 2021 году работал на УСН Доходы 6%, были оказаны услуги 31.12.2021 года, оплата картой 31.12.2021 года. На расчетный…
  3. Лизинг, если сначала акт, а потом поступление лизингового имущества в 1С Возникла забавная ситуация. 1. Авансовый платеж лизингодателю был произведен в Июне 2. В Конце месяца, лизингодатель предоставил документы на основании…
  4. Не проводится Принятие к учету ОС, если доставку отразили на счете 08.04.2 в 1С Добрый день. Поступление ОС было проведено документом Поступление товары, работы услуги. Была введена номенклатура, количество и стоимость услуг по доставке…

Статьи по этой теме

  1. В ЗУП 3 ошибочно не учитываются настройки начисления по строкам Раздела 2 отчета 6-НДФЛ, если различаются плановая и фактическая даты выплаты дохода В ЗУП 3 если планируемая дата выплата дохода не совпадает с фактической, то настройка начисления по включению доходов в строки…
  2. Как убрать ошибочную реализацию из прошлого квартала? В прошлом 1 квартале ошибочно отразили реализацию, а обнаружили ошибку только в следующем 2 квартале. Как ее исправить в учете?…
  3. Приобретение материалов по договору в условных единицах: частичная предоплата и постоплата в 1С Рассмотрим более подробно на примере как отразить приобретение материалов по договору в у.е. при частичной предоплате и постоплате в 1С.…
  4. Как покупателю исправить ставку НДС в счете-фактуре и документе Поступление (акт, накладная, УПД) в 1С Организация на ОСНО. В 1-м квартале было заведено поступление с НДС 10%, НДС принят к вычету. Во 2-м квартале поставщик…