Сторно излишне начисленного торгового сбора, если забыли снять с учета торговую точку в 1С

Вопрос задал Андрей Е.

Ответственный за ответ: Терехова Дарья (★10.00/10)

Здравствуйте.

Торговая точка закрыта в 1 квартале, подано уведомление в налоговую. В программе забыли снять с учета, обнаружили только в 3 квартале, что за 2 квартал начислен торговый сбор. В июле убыток по налогу на прибыль.

Подскажите, пожалуйста, как убрать торговый сбор, по возможности не открывая 2 квартал.
В проводках использовали 44 счет.

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Добрый день!

    Уточните, пожалуйста, авансовые платежи рассчитываются ежемесячно или ежеквартально?

  2. Здравствуйте. Ежеквартально.

  3. Порядок исправления на примере:

    Торговая точка снята с учета 01.04.2024, торговый сбор начислен за 2 квартал, в программе ошибку обнаружили 01.07.2024.

    1. Снять с учета торговую точку датой в открытом периоде — 01.07.2024.
    2. Операция — Сторно — Регламентная операция «Расчет торгового сбора» Дт 44 Кт 68.13 за 2 кв.
    3. Операция — Сторно — Регламентная операция «Расчет налога на прибыль» за 2 кв., оставить 2 проводки остальные строки удалить:
    — Дт 44 Кт 68.13
    — Дт 68.04.1 Кт 68.13.
    4. Операция — Сторно — Регламентная операция «Начисление налогово на ЕНС» за 2 кв., оставить проводку по торговому сбору, остальные строки удалить:
    — Дт 68.13 Кт 68.90.
    5. Сформировать уточненную декларацию по налогу на прибыль за 1 полугодие: вручную скорректировать Лист 02 стр.265 — 267. В декларации за 9 месяцев также сверить и вручную поправить стр.265 — 267. В декларации за год строки заполнятся автоматически правильно.
    6. Перед подачей уточненной декларации к доплате не забудьте пополнить ЕНС.

    1

Комментарии закрыты.