Войти в кабинетДобрый день!
Мы предприятие на ОСНО. Передали давальческое сырье, из него нам сделали комплектующие, которые потом будем использовать в производстве. Материалы передали, поступление из переработки сделали. Получили проводки
Дт 10.7 — Кт 10.1 — передано сырье на переработку в стороннюю организацию:
Дт 20.1 — Кт 10.7 — получены переработанные изделия/комплектующие
Дт 20.1 — Кт 60 — отражены затраты по переработке
Дт.43 — Кт.40 — по плановой себестоимости
Дт 40 — Кт 20.1- выпуск по факт. себестоимости
Дт 10.2 — Кт 43 – появился комплектующие
Все закрывается красиво. Вопрос в налоговом учете. В налоговом учете в программе вся сумма попадает на прямые материальные расходы. Хотя фактически никаких расходов быть не должно, комплектующие еще не использовались в производстве. Пробовала через 10ю02 -сразу на комплектующие, тоже самое в НУ сразу идут расходы.
Как это исправить в программе. Уже голову сломала.
Работаю в 1С:Предприятие 8.3 (8.3.12.1567) редакция 3.0 (3.0.66.53)
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день, Юлия.
При проведении документа Поступление из переработки стоимость материалов списывается на затраты и в бухгалтерском и налоговом учете. Логика — материал израсходован на продукцию, такой алгоритм. Поэтому, если вы считаете, что в налоговом учете затраты не должны быть учтены, то только ручная корректировка. Можно еще материалы со счете 10.07 списывать не документом Поступление из переработки, а документом Операция, введенная вручную.