Из-за технического сбоя ,не отразились зарплата и взносы за март в бухгалтерском и налоговом учете.

Вопрос задал Валентина Л.

Ответственный за ответ: Татьяна Босых (★9.55/10)

Добрый день.При перекачке из 1с ЗУП в 1с КОРП из-за сбоя не перекачались начисления за март зарплаты и взносов ,соответственно данные начисления не попали в уменьшении прибыли.Как можно исправить данную ошибку?Можно ли это сделать в апреле не пересдавая налоговую декларацию по прибыли за 1 квартал 2022?Все остальные отчеты (РСВ,ФСС,НДФЛ)сданы из Зупа правильно.

Обсуждение (1)

  1. Здравствуйте, Валентина!
    Перерасчет налоговой базы можно произвести в периоде обнаружения ошибки (II квартал), т.к. налог на прибыль не был занижен (п. 1 ст. 54 НК РФ, п. 7 ст. 78 НК РФ, Письмо Минфина от 30.01.2012 N 03-03-06/1/40).
    Материал по теме: Завышена сумма выручки текущего года
    Пропущенные документы текущего года от поставщика услуг, если бухгалтер не знал о данном факте хоз.жизни .

Комментарии закрыты